2.7.7. Отчетность кредитных организаций - доверительных управляющих

Территориальные учреждения Банка России обязаны контролировать сроки поступления информации, проверять соблюдение формы, целостность и непротиворечивость поступивших данных.

Территориальные учреждения Банка России передают в департамент контроля за деятельностью кредитных организаций на финансовых рынках Банка России собранную информацию в бумажной и электронной форме до 1 марта года, следующего за отчетным.

Банк России устанавливает порядок, сроки и процедуру раскрытия представленной информации.

Кредитные организации отчитываются перед учредителями доверительного управления имуществом по форме и в сроки, установленные договором доверительного управления, но не реже одного раза в год.

Кредитная организация, создавшая ОФБУ, должна представлять учредителю управления не реже одного раза в год информацию о:

размере доли учредителя доверительного управления в ОФБУ на дату составления отчета;

размере доли других учредителей доверительного управления в этом же ОФБУ на дату составления отчета;

расходах, понесенных доверительным управляющим по до-верительному управлению имуществом за отчетный период на дату составления отчета;

доходах (прибыли), полученных доверительным управляющим за отчетный период на дату составления отчета;

доходе, приходящемся на сертификат долевого участия учредителя управления;

составе портфеля инвестиций, сформированного в соответствии с инвестиционной декларацией.

Департамент лицензирования деятельности кредитных организаций и аудиторских фирм Банка России ведет реестр зарегистрированных ОФБУ и осуществляет раскрытие реестра ОФБУ в порядке и сроки, устанавливаемые Банком России.

Кредитная организация — доверительный управляющий, со-здавшая ОФБУ, должна опубликовывать ежедневную информацию о его деятельности в одном из периодических печатных изданий тиражом не менее 20000 экземпляров\'.