<<
>>

2.7.7. Отчетность кредитных организаций - доверительных управляющих

Кредитные организации, осуществляющие доверительное управление имуществом, обязаны ежегодно представлять в территориальные учреждения Банка России информацию в соответствии с его нормативными документами.
Указанная информация должна быть представлена до 10 февраля года, следующего за отчетным. Ответственность за достоверность поданных материалов возлагается на отчитывающуюся кредитную организацию.

Территориальные учреждения Банка России обязаны контролировать сроки поступления информации, проверять соблюдение формы, целостность и непротиворечивость поступивших данных.

Территориальные учреждения Банка России передают в департамент контроля за деятельностью кредитных организаций на финансовых рынках Банка России собранную информацию в бумажной и электронной форме до 1 марта года, следующего за отчетным.

Банк России устанавливает порядок, сроки и процедуру раскрытия представленной информации.

Кредитные организации отчитываются перед учредителями доверительного управления имуществом по форме и в сроки, установленные договором доверительного управления, но не реже одного раза в год.

Кредитная организация, создавшая ОФБУ, должна представлять учредителю управления не реже одного раза в год информацию о:

размере доли учредителя доверительного управления в ОФБУ на дату составления отчета;

размере доли других учредителей доверительного управления в этом же ОФБУ на дату составления отчета;

расходах, понесенных доверительным управляющим по до-верительному управлению имуществом за отчетный период на дату составления отчета;

доходах (прибыли), полученных доверительным управляющим за отчетный период на дату составления отчета;

доходе, приходящемся на сертификат долевого участия учредителя управления;

составе портфеля инвестиций, сформированного в соответствии с инвестиционной декларацией.

Департамент лицензирования деятельности кредитных организаций и аудиторских фирм Банка России ведет реестр зарегистрированных ОФБУ и осуществляет раскрытие реестра ОФБУ в порядке и сроки, устанавливаемые Банком России.

Кредитная организация — доверительный управляющий, со-здавшая ОФБУ, должна опубликовывать ежедневную информацию о его деятельности в одном из периодических печатных изданий тиражом не менее 20000 экземпляров\'.

<< | >>
Источник: Банк В.Р., Семенов С.К.. Организация и бухгалтерський учет банковских операций:Учеб. пособие. — М.: Финансы и статистика,2004. - 352 с.. 2004

Еще по теме 2.7.7. Отчетность кредитных организаций - доверительных управляющих:

  1. Предоставление Центральным банком РФ кредитов кредитной организации, осуществляющей мероприятия по санации проблемной кредитной организации
  2. 1.4. Система мер антикризисного управления как фактор восстановления стабильности кредитной организации
  3. Деятельность и отчетность представительства иностранных кредитных организаций на территории Российской Федерации
  4. Возбуждение дела о банкротстве кредитной организации в арбитражной суде
  5. Порядок рассмотрения дела о банкротстве кредитной организации в арбитражном суде. Конкурсный управляющий
  6. 1.1.4. Особенности бухгалтерского учета в кредитной организации
  7. 2.7.7. Отчетность кредитных организаций - доверительных управляющих
  8. 7.1. БУХГАЛТЕРСКИЙ УЧЕТ В КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ: ЗАДАЧИ, ПРИНЦИПЫ, ОСОБЕННОСТИ
  9. III. Правовое положение кредитных организаций в банковской системе РФ Регистрация кредитной организации и лицензирование банковских операций
  10. КОНТРОЛЬ И НАДЗОР ЗА ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ
  11. 2.10. Иные услуги, оказываемые кредитными организациями
- Авторское право - Аграрное право - Адвокатура - Административное право - Административный процесс - Антимонопольно-конкурентное право - Арбитражный (хозяйственный) процесс - Аудит - Банковская система - Банковское право - Бизнес - Бухгалтерский учет - Вещное право - Государственное право и управление - Гражданское право и процесс - Денежное обращение, финансы и кредит - Деньги - Дипломатическое и консульское право - Договорное право - Жилищное право - Земельное право - Избирательное право - Инвестиционное право - Информационное право - Исполнительное производство - История - История государства и права - История политических и правовых учений - Конкурсное право - Конституционное право - Корпоративное право - Криминалистика - Криминология - Маркетинг - Медицинское право - Международное право - Менеджмент - Муниципальное право - Налоговое право - Наследственное право - Нотариат - Обязательственное право - Оперативно-розыскная деятельность - Права человека - Право зарубежных стран - Право социального обеспечения - Правоведение - Правоохранительная деятельность - Предпринимательское право - Семейное право - Страховое право - Судопроизводство - Таможенное право - Теория государства и права - Трудовое право - Уголовно-исполнительное право - Уголовное право - Уголовный процесс - Философия - Финансовое право - Хозяйственное право - Хозяйственный процесс - Экологическое право - Экономика - Ювенальное право - Юридическая деятельность - Юридическая техника - Юридические лица -