§ 2. Понятие пенсионного страхования

Прежде чем перейти к характеристике пенсионного страхования, следует определить, что понимается под страхованием как таковым. Пра­вильность такого подхода можно оценить с позиций философии и логики, а также, исследовав ход исторического развития страхования как общест­венно-экономического института.

Логически пенсионное страхование, являясь разновидностью стра­хования вообще, соотносится с ним как часть и целое.

Принято выделять три вида страхования, в зависимости от объекта страхования (страхового интереса): личное страхование, в котором объек­том выступают имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровь­ем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или за­страхованного лица; имущественное страхование, где объектом выступа­ют интересы, связанные с владением, пользованием, распоряжением имуществом, а также страхование ответственности, опосредующее воз­мещение причиненного страхователем вреда (ст. 4 Закона об организации страхового дела). Таким образом, пенсионное страхование следует рас-

¹ Философский словарь. / Под ред. И. Т. Фролова. М.: Политиздат, 1986. С. 538.

сматривать как вид личного страхования.

Рассматривая историю возникновения страхования, в том числе -пенсионного, необходимо подчеркнуть, что наиболее полно эти вопросы исследованы в работах В. К. Райхера, признанного основоположником страхового права в нашей стране. Он отмечает, что страхование было из­вестно уже в Древней Греции. В эпоху Александра Македонского образо­вывались не только взаимные, но и акционерные общества страхования¹. Исторически первым возникает имущественное страхование. Только по­сле того, как этот экономический механизм продемонстрировал свою эф­фективность, возникла идея о его возможном применении для обеспече­ния имущественных интересов физических лиц, связанных с жизнью, здоровьем, трудоспособностью. В сегодняшних условиях «степень разви­тия страхования жизни и здоровья в стране считается показателем ее бла-госостояния и культуры» . Сначала возникает добровольное страхование, а затем обязательное. В полной мере это относится и к пенсионному стра­хованию как способу решения важных социальных задач по материаль­ному обеспечению престарелых и нетрудоспособных. Вопросы развития

¹ См.: Райхер В. К. Общественно-исторические типы страхования. М.-Л.: Изд-во АН СССР,

1947. С. 30-38.

² Гражданское право: Учебник/ Отв. ред. Е. А. Суханов. М: БЕК, 1994. С. 291.

социального обеспечения, включая его страховые формы, подробно ис­следованы в работах Р. И. Ивановой. Она вводит в научный оборот поня­тие «общественно-исторический тип социального обеспечения», опреде­ляя его как «наиболее существенные черты и признаки особой формы распределения материальных благ с целью удовлетворения личных по­требностей специфического контингента лиц вне прямой связи с трудом, которые раскрывают целевое предназначение и ее функции в обществе, связь с типом собственности на средства производства, а также механизм реализации потребностей людей, закрепленный в социальных, в том чис­ле - правовых, нормах»¹.

¹ Иванова Р. И. Социальное обеспечение в государственно-организованном обществе: генезис, развитие и функционирование (правовой аспект): Автореф. дис... докт. юрид. наук. М.: МГУ, 1987. С. 18-19.

ховании»¹. Несмотря на то, что по сути своей социальное страхование но­сило характер «коллективной формы самообеспечения трудящихся» , его развитие привело к более значительному охвату населения социальным обеспечением на страховой основе. Не отвергалось и добровольное стра­хование, но воспользоваться этой формой могли лишь представители имущих классов. В социалистическом обществе социальное страхование постепенно трансформировалось в социальное обеспечение, поскольку в значительной степени изменился характер так называемого социального риска. Административно-командная система экономических отношений, абсолютное преобладание государственной собственности, почти полная занятость населения, базирующаяся в том числе на конституционной обя­занности трудиться, являлись теми основами, которые предопределили развитие уравнительных тенденций в области социального обеспечения и отход от принципов социального страхования, в том числе - пенсионного. Оценивая пенсионное страхование как разновидность страхования, необходимо определить, какие свойства страхования как целого проявля­ются в пенсионном страховании как его составной части.

¹ Там же. С. 22.

² Там же. С. 25.

ных дисциплин, взаимообуславливающих друг друга»¹. В их числе он на­зывает страховую математику, исследующую математические основы страхового дела, актуарные расчеты; некоторые экономические дисцип­лины, рассматривающие закономерности в области страхования и его воздействие на процессы производства и распределения; технические дисциплины и т. д. Особое место в этой системе отраслей знания занимает юриспруденция, определяющая правовое положение участников страхо­вых правоотношений, понятие и виды страхования, контроль со стороны государства и т. д.

«Неоднозначно в теории страхования решается вопрос о том, чем считать страхование - способом, формой, методом, регулятором, сово-купностью мероприятий или экономических отношений» , - отмечает М. Я. Шиминова. Она полагает, что все разновидности страхования (имуще­ственное и личное, обязательное и добровольное, и др.) можно охаракте­ризовать, используя единый критерий - метод «образования денежного страхового фонда, вытекающий из экономической сущности страхования, из принципа разложения определенного рода платежей (взносов) между лицами, участвующими в образовании этого фонда, за счет которого впо­следствии производятся создателям (участникам) этого фонда»³.

Понятие «страхование» можно рассматривать как экономическую категорию, представляющую собой совокупность форм и методов финан-

¹ Петров Д. А. Страховое право: учебное пособие. Спб. Санкт-Петербургский институт внешне­ экономических связей, экономики и права, 1999. С. 9.

2 Шиминова М. Я. Государственное страхование в СССР.

³ Шиминова М. Я. Указ. соч. С. 32.

сирования целевых денежных фондов и их использования для возмеще­ния ущерба при различных неблагоприятных явлениях, а также на оказа­ние помощи гражданам и (или) их семьям при наступлении определенных событий в жизни (дожития, смерти, травмы, инвалидности и т. п.). Стра­хование может определяться как форма обеспечения обязательств в хо­зяйственном и гражданско-правовом обороте, которая реализуется через систему финансовой компенсации в случае неблагоприятных обстоя­тельств в обмен на преимущественно регулярную уплату небольших де­нежных сумм, из которых формируется страховой фонд¹.

В условиях формирования рыночной экономики развитие страхова­ния приобретает первостепенное значение. Прежде всего потому, что оно позволяет обеспечивать экономические интересы участников рынка. Кроме того, оно позволяет в определенной степени экономить средства государственного бюджета, гарантируя возмещение имущественного ущерба за счет страховых выплат. Страхование является также одним из перспективных направлений предпринимательской деятельности. В. В. Шахов пишет об этом так: «В рыночной экономике страхование выступа­ет, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой - видом деятельности, приносящим доход»². И те, и другие ас­пекты страхования нуждаются в эффективном правовом регулировании. Необходимость совершенствования правовой базы страхования отмеча-

¹ См., например: Ефимов С. Л. Экономика и страхование: Энциклопедический словарь. М.: Церих - ПЭЛ! 1996. С. 420.

² Шахов В. В. Указ. соч. С. 16.

лась, в частности, в Основных направлениях развития национальной сис­темы страхования, которые были одобрены постановлением Правительст­ва РФ от 1 октября 1998 г.¹ В этом документе были обозначены перспек­тивы развития страхования и приведены интересные статистические дан­ные. «В России страхуется менее 10 % потенциальных рисков (против 90-95 % в большинстве развитых стран, 90 % собственности предприятий не обеспечено страховой защитой.

Страхование как экономическую категорию характеризуют следую­щие признаки:

1) наличие перераспределительных отношений;

2) наличие страхового риска и критериев его оценки;

^ЗРФ. 1998. №40. Ст. 4968.

² Там же.

³ Шахов. В. В. Указ. соч. С. 16.

3) формирование страхового сообщества из числа страхователей и страховщиков;

4) сочетание индивидуальных и групповых страховых интересов;

5) солидарная ответственность страхователей за ущерб;

6) замкнутая раскладка ущерба;

7) перераспределение ущерба в пространстве и времени;

8) возвратность страховых платежей;

9) самоокупаемость страховой деятельности.

Пенсионное страхование в целом характеризуется теми же призна­ками. В рамках пенсионной системы, включающей пенсионное страхова­ние в качестве основного элемента, происходит перераспределение дохо­дов, основанное на принципах солидарности поколений, отраслей эконо­мики и регионов. Даже в том случае, когда имеет место накопительное пенсионное страхование, основанное на капитализации страховых плате­жей, происходит своеобразное перераспределение доходов человека в те­чение жизни. Кроме того, инвестиционный доход по пенсионным вкладам зависит от эффективности экономики, а, значит, от производительности и качества труда последующих поколений работающих. Пенсионное стра­хование учитывает и покрывает страховой пенсионный риск, распределяя его между всеми участникам соответствующих правоотношений, обеспе­чивая (в идеале) тем самым реализацию их интересов. Государство вы­полняет таким образом свою социальную функцию, привлекает временно свободные средства организаций и населения к инвестициям в нацио-

нальную экономику, задействует механизм социального партнерства. Ор­ганизации, участвуя в системе пенсионного страхования, получают неко­торые налоговые льготы (но также и значительные финансовые обреме­нения), формируют механизм стимулирования работников к труду и т. д. Застрахованные граждане приобретают право на страховое обеспечение при наступлении страхового случая, тем самым повышается их уверен­ность в завтрашнем дне, гарантируется сохранение достигнутого жизнен­ного уровня при наступлении неблагоприятных ситуаций. Поскольку страховые взносы расходуются не только на выплату пенсий нынешним пенсионерам и накопление пенсионных резервов, но и на расходы по ве­дению дела по пенсионному страхованию, можно говорить о самоокупае­мости страховой деятельности. В какой-то мере обеспечивается возврат­ность страховых платежей, причем уровень возвратности выше в системе дополнительного пенсионного страхования.

Страхование как экономическая категория выполняет три основные функции. Первая заключается в формировании специализированного страхового фонда. Вторая состоит в возмещении ущерба и личном мате­риальном обеспечении граждан. И, наконец, третья связана с предупреж­дением страхового случая и минимизацией ущерба¹. Все три указанные функции выполняет и пенсионное страхование. Но у него есть и опреде­ленная специфика как у разновидности личного страхования. В. В. Шахов подчеркивает, что «в целом личное страхование сочетает рисковую и сбе-

¹ Шахов В. В. Страхование: Учебник для вузов. М.: Страховой полис, ЮНИТИ, 1997.

регательную функции. Рисковая функция личного страхования раскрыва­ет вероятностный характер нанесения ущерба или угрозы нанесения ущерба жизни и здоровью личности. Сберегательная функция позволяет накопить в счет заключенного договора заранее обусловленную денеж­ную (страховую) сумму»¹.

Правовое регулирование страхования должно предполагать опреде­ление сферы действия соответствующих правовых норм, стало быть, оп­ределение самого понятия страхования. Указанные отношения регулиру­ются многими нормативными актами, в первую очередь - Гражданским Кодексом РФ (далее - ГК РФ) и Законом РФ «Об организации страхового дела в РФ». Если ГК РФ не содержит специальных норм-дефиниций, то Закон «Об организации страхового дела» определяет основные понятия, в том числе - понятие страхования. Согласно ст. 2, оно представляет собой отношения по защите имущественных интересов физических и юридиче­ских лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплаченных ими страховых взносов (страховых премий). В научной юридической литературе предла­гаются различные определения страхования. Так, М. Я. Шиминова опре­деляет страхование как «совокупность урегулированных нормами права финансово-экономических отношений по формированию и использова­нию денежного фонда, создаваемого заинтересованными лицами, и нахо­дящегося в оперативном управлении специализированных организаций в

¹ Шахов В. В. Указ. соч. С. 21-22.

целях возмещения ущерба, причиненного стихийными бедствиями и не­счастными случаями, а также для выплаты денежных сумм при наступле­нии определенных событий в жизни участника»¹.

Определение пенсионного страхования, которое позволяло бы охва­тить различные его виды, до сих пор не сформулировано в юридической науке. Во многом это можно объяснить тем, что представители науки гражданского права, очевидно, вообще не ставили перед собой такой це­ли, поскольку возможно применить общее определение страхования. Не было сформулировано соответствующей дефиниции и в науке права со­циального обеспечения. Причиной этому, на наш взгляд, служит то, что пенсионное страхование рассматривалось как элемент системы государ­ственного социального страхования, причем в советское время эта систе­ма была единой, виды социального страхования не выделялись. Кроме то­го, пенсионное обеспечение в значительной степени утратило страховой характер. В сегодняшних условиях, как было показано вьппе, назрели как теоретические, так и практическое предпосылки для выведения определе­ния пенсионного страхования.

В большинстве случаев определения видов, или классов страхова­ния, даются через соответствующие страховые риски. Можно ли опреде­лить пенсионное страхование как страхование пенсионных рисков? Что­бы ответить на этот вопрос, следует охарактеризовать понятие пенсион­ного риска.

¹ Шиминова М. Я. Указ. соч. С. 39.

Пенсионный риск можно считать разновидностью страховых рисков. Под страховым риском принято понимать предполагаемое событие, на случай наступления которого проводится страхование (ст. 9 Закона об ор­ганизации страхового дела). Событие, рассматриваемое как страховой риск, должно отвечать признакам вероятности и случайности его наступ­ления. М. Я. Шиминова отмечает, что «термин «риск» не всегда одно­значно определяется в правовой и экономической литературе. Нередко он отождествляется с понятием опасности, угрожающей определенному объ­екту или лицу, с опасностью возникновения неблагоприятных последст­вий, относительно которой неизвестно, наступит она или нет, то есть воз­можной, вероятной опасностью»¹. М. Я. Шиминова, ссылаясь на эконо­мические исследования, отмечает также, что неопределенность неблаго­приятных событий относится лишь к конкретному лицу. «Вероятность наступления всех (возможных) страховых случаев поддается количест­венному определению на основе методов математической статистики»². Эти методы объединены в так называемую актуарную науку, методология которой основана на использовании теории вероятности, демографии и долгосрочных финансовых исчислений³. Особую значимость имеет акту­арная методология в области личного страхования, в том чисел пенсион­ного. Поскольку целью пенсионной системы является материальное обес­печение лиц при наступлении пенсионного возраста, в случае инвалидно-

¹ Шиминова М. Я. Основы страхового права России. М/. Анкил, 1993. С. 26.

² Шиминова М. Я. Основы страхового права России. С. 26.

³ См., например: Кагаловская Э. Т. Страхование жизни. М.: Финансы, 1979. С. 7 и след.

сти или потери кормильца, то под пенсионным риском можно понимать вероятность наступления неблагоприятного события, связанного с утра­той или снижением заработка или иного трудового дохода вследствие ут­раты или снижения трудоспособности по причинам преклонного возраста, инвалидности, либо в связи с потерей кормильца. Пенсионные риски де­лятся на виды, каждому из которых соответствует определенный вид пен­сии как страхового обеспечения. Классификация пенсионных рисков в за­висимости от их содержания, т. е. причины возможной утраты заработка или дохода означает выделение трех видов риска - старости, инвалидно­сти и смерти кормильца. При наступлении этих видов риска назначаются пенсии по старости, по инвалидности и по случаю потери кормильца. У пенсионных рисков, также как и у других видов риска, охватываемых личным страхованием, есть одна важная особенность. Для предоставле­ния страхового обеспечения не всегда необходимо, чтобы наступили не­благоприятные последствия материального характера. Иными словами, пенсия может назначаться как в тех случаях, когда человек прекратил ра­боту или иную деятельность, утратив заработок или трудовой доход, так и при условии, что он продолжает работу по той же или другой профессии или специальности, получая при этом заработную плату в прежнем или меньшем размере. Эта особенность пенсионных рисков в очередной раз демонстрирует, что пенсионное страхование является разновидностью личного. Здесь надо отметить, что указанное свойство пенсионных рисков проявляется как в системе дополнительного пенсионного страхования,

так и в государственном, потому что по действующему пенсионному за­конодательству пенсии работающим пенсионерам назначаются и выпла­чиваются в полной сумме (без надбавки на иждивенцев). Исключение со­ставляют некоторые пенсии за выслугу лет. Некоторые ограничения были установлены Федеральным законом от 21 июля 1997 г. Они заключаются в том, что новый механизм исчисления пенсии может применяться только в том случае, когда лицо, обращающееся за пенсией, оставило работу. Бо­лее подробно вопросы пенсионного обеспечения в системе государствен­ного пенсионного страхования будут рассмотрены нами в главе 2.

Классификация пенсионных рисков может быть проведена также в зависимости от степени вероятности и случайности. Все указанные выше риски отвечают признаку вероятности, но случайными можно назвать только такие, как инвалидность и смерть кормильца. Наименее отвечает признаку случайности такой пенсионный риск, как достижение опреде­ленного возраста (старость). Этот риск можно (с известной долей услов­ности) назвать основным, учитывая то, что вероятность реализации тако­го риска выше в сравнении с другими видами риска, например, инвалид­ностью или смертью (гибелью) кормильца. При благоприятных условиях выше вероятность дожития до пенсионного возраста, чем наступления других пенсионных рисков. Кроме того, вряд ли достижение определен­ного возраста можно расценивать как случайное событие, скорее - это за­кономерный результат развития человека как биологического организма и как социального субъекта, поэтому при страховании данного вида пеней-

онных рисков необходимо использовать накопительный элемент. Под­тверждением этому служит тот факт, что пенсии по старости имеют наи­больший удельный вес среди всех государственных пенсий. Компенсация основного пенсионного риска осуществляется в силу закона только в обя­зательном государственном пенсионном страховании. На основании до­говора она может быть осуществлена в системе негосударственного (до­полнительного) пенсионного страхования. В других видах обязательного страхования компенсируются риски инвалидности и потери кормильца. Так, например, в системе обязательного государственного страхования жизни и здоровья военнослужащих страховыми случаями являются ги­бель (смерть) военнослужащего от увечья или заболевания, полученных в период прохождения военной службы, установление инвалидности вслед­ствие тех же причин и получение в период службы тяжелого или легкого увечья. Аналогичные страховые случаи названы в системе страхования спасателей и других категорий граждан, занятых отдельными видами профессиональной деятельности, связанной с повышенным риском для жизни и здоровья, а также в законодательстве о государственной службе, о статусе депутатов, о статусе судей, о прокуратуре, о федеральных орга­нах налоговой полиции и др. Надо учитывать, что пенсионные риски, свя­занные с инвалидностью и смертью кормильца, покрываются также в сис­теме обязательного социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний. В связи с этим можно разделить пенсионные риски на общие и специальные (профессиональ-

ные) К числу последних можно отнести риск трудового увечья или про­фессионального заболевания, послуживших причиной утраты профессио­нальной трудоспособности. В этих случаях назначаются государственные пенсии по инвалидности, а также предоставляются единовременные и ежемесячные страховые выплаты¹. Специальный пенсионный риск учи­тывается и покрывается также в системе обязательного социального стра­хования на случай безработицы. Речь идет о возможности назначения так называемой досрочной пенсии безработным гражданам, которые были уволены в связи с ликвидацией организаций или сокращением численно­сти (штата) работающих и не трудоустроены органами занятости населе­ния. Пенсия выплачивается неработающим гражданам в данном случае за счет средств Государственного фонда занятости населения, передаваемых Пенсионному фонду и является одним из элементов правового статуса безработных из числа соответствующих категорий.

Таким образом, по сути своей некоторые виды гражданско-правового страхования, относящиеся к личному страхованию (страхова­ние жизни и здоровья военнослужащих, государственных служащих, де­путатов и т. д.) являются комплексными и преследуют цель обеспечения материальных интересов застрахованных и членов их семей при наступ­лении неблагоприятных жизненных ситуаций. Именно поэтому они охва­тывают помимо прочих элементов страхование пенсионных рисков. Ана-

¹ См.: Федеральный закон от 24 июля 1998 г. «Об обязательном социальном страховании от не­счастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний»// СЗ РФ. 1998. № 31. Ст. 3803.

логичная ситуация имеет место в некоторых видах социального страхова­ния.

Абстрагируясь от дискуссионного характера вопроса о видах страхо­вания и используя принятую в теории страхования классификацию, мож­но выделить отрасли, подотрасли и виды страхования. Существуют три отрасли страхования: имущественное, личное и страхование ответствен­ности¹. Личное страхование подразделяется на страхование жизни и стра­хование от несчастных случаев. Они могут осуществляться в форме обя­зательного социального страхования наемных работников и других кате­горий лиц и частного, гражданско-правового страхования граждан. Воз­можны также «промежуточные» формы (условно-обязательное страхова­ние, например). Подотраслями социального страхования являются пенси­онное, страхование на случай временной нетрудоспособности и материн­ства, страхование на случай безработицы, обязательное медицинское и страхование профессиональных рисков. В пенсионном страховании воз­можно выделение таких видов, как страхование пенсий по возрасту, по инвалидности, по случаю потери кормильца. Но в системе обязательного государственного страхования, так же как и в обязательном социальном страховании профессиональных рисков и страховании безработицы, по­крываются не только пенсионные риски, но и некоторые другие, напри­мер, риск повреждения здоровья, не связанного со стойкой утратой тру-

¹ В некоторых источниках выделяют также страхование предпринимательских рисков. См., на­пример: Страховое дело: Учебник / Под ред. Л. И. Рейтмана. М.: Банковский и биржевой науч­но-консультационный центр, 1992. С. 40.

доспособности. То есть, по характеру покрываемых рисков эти виды страхования являются смешанными (охватывают различные виды рисков, включая риск потери здоровья, смерти или гибели и др.). Обязательное государственное страхование может быть, кроме того, комбинированным (когда страхованию подлежат не только жизнь и здоровье, но и имущест­во застрахованных, например, ст. 20 Закона о статусе судей в РФ преду­сматривает, что обязательному государственному страхованию за счет средств федерального бюджета подлежат не только жизнь и здоровье су­дьи, но и его имущество). Рассмотренные виды обязательного государст­венного и социального страхования включают страхование пенсионных рисков в качестве составной части, одного из элементов. Именно этим они отличаются от пенсионного страхования, где покрываются исключи­тельно пенсионные риски.

Представляется, что понятие «страхование пенсионных рисков» и «пенсионное страхование» не совпадают по объему и содержанию. Во-первых потому, что страхование пенсионных рисков осуществляется не только в системе пенсионного страхования, но и в некоторых других ви­дах личного страхования, например, обязательном государственном стра­ховании жизни и здоровья военнослужащих, спасателей и других лиц, а также в социальном страховании профессиональных рисков и страхова­нии безработицы. Во-вторых, в пенсионном страховании страхуются ис­ключительно пенсионные риски, а в других видах страхования, о которых речь шла выше, также и другие виды рисков (например, заболевание, дос-

рочное увольнение со службы в силу ряда причин, и др.). В-третьих, если в пенсионном страховании учитываются и покрываются все возможные пенсионные риски (старость, инвалидность, потеря кормильца, а в ряде случаев и выслуга лет), то в обязательном государственном страховании некоторых категорий граждан - лишь некоторые из них, имеющие ярко выраженный рисковый характер, т. е. отвечающие признакам вероятности и случайности наступления (инвалидность и смерть кормильца). В-четвертых, в некоторых видах обязательного государственного страхова­ния покрываются не только риски повреждения здоровья или смерти, но и риски повреждения или утраты имущества, чего в пенсионном страхова­нии быть не может.

Таким образом, пенсионное страхование - это часть пенсионной системы, представляющая собой совокупность отношений между стра­ховщиком, страхователем и застрахованным лицом, по которым страхо­ватель на основании закона или договора уплачивает страховые взносы за застрахованное лицо, а страховщик предоставляет последнему пенсию в случаях достижения определенного возраста или установления инвалид­ности, а также членам его семьи в случае потери кормильца.