<<
>>

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Изучение теоретических и практических проблем оперативно-розыскного противодействия легализации преступных доходов осуществлялось диссертантом в течение 2010-2014 гг. в Северо-Западном федеральном округе в соответствии с намеченными целями и задачами.

Итоговое обобщение результатов исследования дает основание автору сделать некоторые выводы и предложения.

1. Совершенствование законодательного и ведомственного регулирования оперативно-розыскного противодействия легализации преступных доходов, возможно по следующим направлениям:

а) в целях расширения возможностей оперативно-розыскной профилактики легализации преступных доходов, необходимо включить в действующее законодательство норму, предоставляющую право органам, осуществляющим ОРД, в случаях, которые не терпят отлагательства и могут привести к сокрытию доходов, полученных преступным путем, на основании мотивированного постановления одного из руководителей органа, осуществляющего оперативнорозыскную деятельность, приостанавливать на срок до 72 часов совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, если имеются достаточные основания полагать, что указанные денежные средства или иное имущество получены в результате совершения преступления;

б) в целях усиления оперативно-розыскного противодействия легализации преступных доходов представляется целесообразным включить в число основных показателей оценки деятельности территориальных органов МВД России по обеспечению экономической безопасности и противодействию коррупции на основе ведомственных статистических и иных форм отчетности, результаты противодействия легализации (отмыванию) денежных средств и иного имущества, приобретённых преступным путем.

2. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, является преступлением, характеризующимся повышенной латентностью, выявление, предупреждение, пресечение и раскрытие которого представляет значительную сложность для оперативных подразделений органов, осуществляющих ОРД.

Исследование показало, что основными элементами характеристики легализации (отмывания) преступных доходов, знание содержания которых необходимо для максимально эффективного оперативно-розыскного противодействия совершению указанных преступлений, являются: уголовноправовые признаки, места, стадии и способы совершения легализации преступных доходов, интеллектуальные особенности личности преступников, способы противодействия документированию преступной деятельности.

К числу уголовно-правовых относятся признаки, характеризующие объективные и субъективные признаки составов преступлений, предусмотренных статьями 174 и 174.1 УК РФ.

Наиболее распространенными местами легализации имущества, приобретенного преступным путем, являются: кредитные учреждения, органы Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии РФ (Росреестра), Федеральной налоговой службы РФ, подразделения Министерства внутренних дел РФ по регистрации транспортных средств, а также юридические лица, регистрирующие права собственности на ценные бумаги.

Легализация преступных доходов осуществляется на протяжении трех стадий, имеющих промежуточные цели и самостоятельные характерные черты:

— размещение преступных доходов в легальном обороте;

— окончательное отсечение преступно приобретенного имущества от его источника — совершенного преступления;

— интеграция имущества, приобретенного преступным путем, в легальный экономический оборот.

Исследование показало, что оперативно-розыскное противодействие преступлениям рассматриваемой категории наиболее эффективно осуществляется на первой стадии их совершения, когда еще не произошло окончательное отсечение преступного дохода от его источника — предикатного преступления.

Лица, совершающие легализацию преступных доходов, в большинстве случаев мужского пола, в возрасте 30-45 лет, по должностному и социальному статусу являются, как правило, индивидуальными предпринимателями либо сотрудниками коммерческих организаций, в основном, руководящего звена, и имеют достаточно высокий уровень юридических познаний, преимущественно, гражданско-правового характера.

С учетом этого обстоятельства, сотрудники оперативных подразделений, осуществляющие противодействие легализации преступных доходов, должны, по возможности, обладать высоким уровнем знаний в сферах гражданского, банковского, предпринимательского, международного частного, таможенного права, знать механизмы финансовых операций и иных сделок, совершаемых в целях легализации преступных доходов, а также понимать условия, способствующие их совершению.

Совершение легализации преступных доходов характеризуется их умышленной маскировкой, законспированностью действий преступников, выдвижением ими труднопроверяемых доводов о законности приобретения имеющегося у них имущества.

Наиболее распространенными чертами, осложняющими документирование рассматриваемой преступной деятельности, являются следующие:

— во всех случаях легализация преступных доходов представляет собой одну или несколько финансовых операций или иных сделок, внешне имеющих признаки законных;

— совершение финансовых операций с использованием системы управления банковскими счетами удаленного доступа, включая интернет - банкинг, не требующих непосредственного появления преступников в кредитных учреждениях;

— использование «электронных кошельков» и пластиковых карт, зарегистрированных, как правило, на имя посторонних лиц;

— использование преступниками технических каналов связи, в том числе таких, как «Telegram», «WhatsApp», «Skype», снятие информации с которых по

техническим причинам оперативными подразделениями органов, осуществляющих ОРД, не всегда возможно.

Указанные особенности легализации преступных доходов позволяют сделать вывод о необходимости расширения технических возможностей органов, осуществляющих ОРД, по получению информации, передаваемой по техническим каналам связи.

3. Способ легализации преступных доходов является одним из наиболее значимых элементов оперативно-розыскной характеристики легализации преступных доходов, без знания которого организация эффективного оперативнорозыскного противодействия крайне затруднительна.

Анализ современных способов совершения преступлений, предусмотренных статьями 174 и 174.1 УК РФ, показал, что наиболее распространёнными из них являются:

— проведение мнимых финансовых операций между юридическими лицами, учредителями и руководителями которых являются подставные физические лица;

— маскировка полученных преступных доходов мнимыми бестоварными сделками;

— обмен денежных средств, приобретенных преступным путем, в другие виды валют;

— включение денежных средств и иного имущества, приобретенного преступным путем, в легальную финансово-хозяйственную деятельность юридического лица или индивидуального предпринимателя путем расчета за поставленную продукцию, оплаты кредитов, арендной платы, а также по иным основаниям;

— приобретение дорогостоящего и, как правило, высоколиквидного, движимого и недвижимого имущества;

— фальсификация документов о праве собственности на имущество, приобретенное преступным путем, и последующее заключение сделок с ним;

— использование имущества, приобретенного преступным путем, для начала осуществления легальной предпринимательской деятельности;

— отчуждение имущества, приобретенного преступным путем, посредством заключения сделок с юридическими лицами и его последующий возврат в свое владение на основании договоров аренды или иных гражданско - правовых договоров.

— дробление денежных средств, приобретенных преступным путем на более мелкие суммы, которые зачисляются на один счет.

Проведенное исследование позволило сформулировать термин «подконтрольное преступнику юридическое лицо», под которым следует понимать такое юридическое лицо, в котором у преступника имеется возможность единолично влиять на совершение финансовых операций и иных сделок, в том числе самостоятельно инициировать их совершение в преступных целях, обусловленная должностным положением преступника или его родственников, зависимостью от него учредителей или исполнительных органов юридического лица, либо в силу иных обстоятельств.

Организация оперативно-розыскной деятельности должна осуществляться на основе понимания способов совершения легализации преступных доходов, так как это дает возможность определить их поисковые признаки, выявить следы действий преступников, провести своевременные мероприятия по выявлению, предупреждению, пресечению и раскрытию указанных преступлений, в некоторых случаях — установить места нахождения преступников и имущества, приобретенного преступным путем, а также решить иные задачи ОРД.

4. В практике оперативных подразделений по противодействию легализации преступных доходов, в зависимости от исходной информации и последующего направления работы, возможно выделить две основные типовые ситуации.

Первая ситуация — когда сотрудники оперативных подразделений располагают информацией только о признаках легализации преступных доходов. К этой ситуации, в том числе, относится получение из Росфинмониторинга оперативными подразделениями органов, осуществляющих оперативнорозыскную деятельность, информации о совершении финансовых операций и других сделок, имеющих признаки легализации преступных доходов. В этом случае работа сотрудников оперативных подразделений должна осуществляться в двух направлениях: на выявление предикатного преступления и на документирование возможной легализации преступных доходов.

Как показало исследование, работа в направлении «от признаков легализации преступных доходов — к выявлению предикатных преступлений», может быть эффективной, преимущественно, в случаях совершения мало конспирируемой преступной деятельности, когда имеется возможность установить явную связь между легализуемыми преступными доходами и конкретными предикатными преступлениями. В случае отсутствия указанной возможности, при совершении хорошо замаскированных предикатных преступлений, рассматриваемое направление работы малоэффективно.

При указанных условиях, как выявление предикатного преступления, так и документирование фактов легализации преступных доходов, должно осуществляться в рамках оперативно-розыскной деятельности с комплексным использованием ее специальных форм и методов.

Вторая ситуация — когда сотрудники оперативных подразделений располагают информацией о предикатном преступлении. В этом случае работа направлена, преимущественно, на выявление фактов легализации имущества, приобретенного преступным путем. В современных условиях, выявление легализации преступных доходов происходит, как правило, в условиях второй ситуации.

5. В результате финансовых операций и иных сделок с имуществом, приобретенным преступным путем, совершенных в целях его легализации (отмывания), лицо, совершившее предикатное преступление, становится обладателем различного движимого и недвижимого имущества, владению, пользованию и (или) распоряжению которым придается правомерный вид.

С учетом этого обстоятельства, проводимые в целях выявления легализации преступных доходов ОРМ должны быть направлены, во-первых, на установление всего имущества, как у самого лица, подозреваемого в совершении предикатного преступления, владельцем которого оно является, так и у иных лиц, которые могли оказать ему содействие в легализации имущества, приобретенного преступным путем, и, во-вторых, на проверку законности получения им (ими) этого имущества или прав на него.

К лицам, подлежащим оперативной проверке на предмет наличия у них имущества (прав на имущество), приобретенного преступным путем, в целях выявления легализации преступных доходов, относятся: лицо, совершившее предикатное преступление; его родственники; лица, проживающие совместно с лицом, совершившим предикатное преступление и иные близкие ему лица; лица, в отношении которых в оперативное подразделение органа, осуществляющего оперативно-розыскную деятельность, поступила информация о том, что они оказывали содействие лицу, совершившему предикатное преступление, в легализации преступных доходов.

В целях выявления имущества, приобретенного преступным путем и фактов его легализации, сотрудникам оперативных подразделений органов, осуществляющих ОРД, посредством проведения ОРМ, необходимо проверить версии о легализации преступных доходов в форме приобретения недвижимости, транспортных средств, ценных бумаг, вкладов в кредитные учреждения, выручки от финансово-хозяйственной деятельности принадлежащих преступникам юридических лиц.

6. Примерный алгоритм ОРМ, направленных на выявление, предупреждение, пресечение и раскрытие легализации имущества, приобретенного преступным путем, в условиях наличия в оперативном подразделении органа, осуществляющего ОРД, информации о предикатном преступлении, является следующим:

1) Исходя из имеющейся информации, определить и провести ОРМ, направленные на получение информации о связях лица, совершившего

предикатное преступление и выявление его возможных соучастников в совершении легализации преступных доходов.

2) На основе анализа полученной информации, а также материалов уголовного дела, возбужденного по факту совершения предикатного преступления, необходимо определить лиц, подлежащих проверке (ЛПП), на предмет их причастности к легализации имущества, приобретенного преступным путем.

3) После определения круга лиц, подлежащих проверке, каждое из них надлежит проверить по базам данных Росфинмониторинга на предмет наличия информации о совершении им сомнительных финансовых операций и подконтрольных ему юридических лицах. Кроме того, целесообразно навести справки в кредитных учреждениях, находящихся неподалеку от мест жительства и работы ЛПП, а также в кредитных учреждениях, о посещении которых получена информация в ходе ОРД, о наличии счетов (вкладов), открытых ЛПП. Также целесообразно навести справки в указанных кредитных учреждениях о фактах обмена валюты, совершенных ЛПП и приобретении им векселей. При выявлении указанных фактов, установить, когда проверяемыми лицами были внесены соответствующие денежные средства, после чего провести ОРМ, направленные на выявление источников появления этих денежных средств у проверяемого лица.

4) Каждое лицо, подлежащее проверке, следует проверить по базам данных Росреестра, ГИБДД МВД РФ и ГИМС МЧС РФ на предмет приобретения объектов недвижимости, транспортных средств и маломерных судов. В случае выявления указанных фактов, следует провести ОРМ по выявлению источников указанных доходов.

5) В целях проверки версии о легализации преступных доходов посредством использования юридических лиц, подконтрольных ЛПП, необходимо навести справки в органах ФНС РФ на предмет регистрации ЛПП в качестве учредителей и (или) руководителей юридических лиц, а также осуществить проведение оперативно-аналитических мероприятий подразделениями оперативно-розыскной информации ОВД. В случае выявления юридических лиц, подконтрольных ЛПП, необходимо проверить их по базам данных Росфинмониторинга, а также навести справки в кредитных учреждениях, обслуживающих их расчетные счета, в целях получения информации о совершенных финансовых операциях. В ситуации выявления фактов выручки денежных средств, поступивших на счета после совершения предикатного преступления, при наличии признаков сомнительных финансовых операций, следует провести мероприятия по проверке соответствующих финансовых операций и иных сделок на предмет реальной возможности их совершения.

Кроме того, при получении информации о юридических лицах, подконтрольных ЛПП, следует провести следующие ОРМ:

— наведение справок в органах Росреестра о фактах совершения сделок с недвижимым имуществом указанными юридическими лицами;

— наведение справок в органах ФНС РФ в целях получения сведений о прибылях и убытках, о декларируемом балансе указанных юридических лиц;

— наведение справок в кредитных учреждениях в целях получения сведений о приобретении векселей указанными юридическими лицами, а также о фактах оформления банковских карт для их работников (в последнем случае — необходимо навести справки о движении денежных средств по счетам указанных карт);

— наведение справок в АБД ОВД о приобретении указанными юридическими лицами автотранспортных средств;

— наведение справок в органах ГИМС МЧС РФ о приобретении указанными юридическими лицами маломерных судов.

При выявлении фактов сомнительных сделок, совершенными подконтрольными ЛПП юридическими лицами после предикатного преступления, необходимо провести обследование их помещений, а также исследование предметов и документов, при необходимости и иные ОРМ, в целях изъятия и изучения соответствующей бухгалтерской документации, на предмет реальной возможности совершения указанных сделок.

6) В целях выявления полученных преступных доходов в форме приобретения ценных бумаг, целесообразно наведение справок в юридических лицах - регистраторах прав на ценные бумаги о приобретении ЛПП акций, паев в инвестиционных фондах, прав на иные ценные бумаги (ОРМ проводятся с учетом имеющейся информации о местах посещения фигурантов, их связей, объемах имущества, приобретенного преступным путем).

В случае получения информации об указанных фактах, осуществляется проведение последующих мероприятий на предмет законности приобретения проверяемыми лицами ценных бумаг.

Таким образом, поставленные перед началом исследования цели и задачи, в целом, достигнуты. Вместе с тем, необходимо отметить, что некоторые вопросы оперативно-розыскного противодействия легализации имущества, приобретенного преступным путем, имеют свою специфику и требуют более глубокой научной разработки.

По нашему мнению, выводы и предложения, изложенные в диссертации, могут способствовать улучшению деятельности оперативных подразделений органов внутренних дел по противодействию легализации имущества, приобретенного преступным путем, а также в научно-исследовательской работе — при подготовке монографий, учебных пособий, научных статей и других видов научной литературы.

<< | >>
Источник: Родичев Максим Леонидович. ОПЕРАТИВНО-РОЗЫСКНОЕ ПРОТИВОДЕЙСТВИЕ ЛЕГАЛИЗАЦИИ ИМУЩЕСТВА, ПРИОБРЕТЕННОГО ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ (НА ПРИМЕРЕ СЕВЕРО-ЗАПАДНОГО ФЕДЕРАЛЬНОГО ОКРУГА РФ). ДИССЕРТАЦИЯ на соискание учёной степени кандидата юридических наук. Санкт-Петербург 2015. 2015

Скачать оригинал источника

Еще по теме ЗАКЛЮЧЕНИЕ:

  1. Статья 7. Заключение договора потребительского кредита (займа)
  2. Заключение эксперта как доказательство.
  3. Заключение эксперта в гражданском судопроизводстве.
  4. 48.Заключение эксперта.
  5. 35. Заключения экспертов. Процессуальные права и обязанностиэкспертов. Дополнительная и повторная экспертизы. Комиссионная и комплексная экспертизы.
  6. Структура заключения эксперта.
  7. 3. Структура заключения эксперта. Ход и результаты проведенного исследования оформляются в виде заключения эксперта.
  8. § 2. ЗАКЛЮЧЕНИЕ ЭКСПЕРТА КАК СУДЕБНОЕ ДОКАЗАТЕЛЬСТВО И ЕГО ОЦЕНКА
  9. § 1. Соотношение заключения и показаний эксперта в континентальном и англо-американском уголовном процессе.
  10. Препятствия к заключению брака
  11. § 4.2. Значение института консультативных заключений Международного суда ООН для обеспечения выполнения международных договорных обязательств
  12. § 4.3. Роль института консультативных заключений международных региональных судебных органов по правам человека в институциональном механизме обеспечения выполнения международных договорных обязательств
  13. § 3. Заключение эксперта и заключение специалиста: соотношение и роль в судебном доказывании
  14. § 2. Заключение трудового договора: корректировка норм с учетом правовой доктрины
  15. ЗАКЛЮЧЕНИЕ
  16. ЗАКЛЮЧЕНИЕ
  17. Умозаключение и взаимосвязь (взаимоотношение) предметов
  18. Умозаключение и связь предложений
  19. Условное умозаключение
- Авторское право - Аграрное право - Адвокатура - Административное право - Административный процесс - Антимонопольно-конкурентное право - Арбитражный (хозяйственный) процесс - Аудит - Банковская система - Банковское право - Бизнес - Бухгалтерский учет - Вещное право - Государственное право и управление - Гражданское право и процесс - Денежное обращение, финансы и кредит - Деньги - Дипломатическое и консульское право - Договорное право - Жилищное право - Земельное право - Избирательное право - Инвестиционное право - Информационное право - Исполнительное производство - История - История государства и права - История политических и правовых учений - Конкурсное право - Конституционное право - Корпоративное право - Криминалистика - Криминология - Маркетинг - Медицинское право - Международное право - Менеджмент - Муниципальное право - Налоговое право - Наследственное право - Нотариат - Обязательственное право - Оперативно-розыскная деятельность - Права человека - Право зарубежных стран - Право социального обеспечения - Правоведение - Правоохранительная деятельность - Предпринимательское право - Семейное право - Страховое право - Судопроизводство - Таможенное право - Теория государства и права - Трудовое право - Уголовно-исполнительное право - Уголовное право - Уголовный процесс - Философия - Финансовое право - Хозяйственное право - Хозяйственный процесс - Экологическое право - Экономика - Ювенальное право - Юридическая деятельность - Юридическая техника - Юридические лица -