§ 2. Участники правоотношений, возникающих при установлении компенсационных пошлин
Субъектом (участником) правоотношения называется участвующий в этом правоотношении в качестве обязанного или управомоченного[156].
Анализ источников правового регулирования порядка установления компенсационных пошлин показал, что участниками правоотношений, возникающих в процессе установления компенсационных пошлин, выступают власти и заинтересованные стороны.
Власти. Категория «власти» подразделяется на национальные и наднациональные органы.
Национальные органы. Институциональный механизм применения компенсационных пошлин образован, как правило, органами исполнительной власти.
Применяемая в США система распределения полномочий используется и в Канаде, и именуется разветвленной системой (англ. — bifurcated system), т.е. определение факта использования субсидий и факт наличия и размера ущерба проводят разные органы. В США ущерб национальной промышленности определяет Комиссия по международной торговле, а факт использования субсидирования и его размер — Подразделение антидемпинговых и компенсационных пошлин Департамента торговли. Власти субъектов федераций и местные органы власти не участвуют в процессе защиты национальных производителей и не наделены какими-либо полномочиями. В Канаде данные органы представлены Агентством пограничной службы и Трибуналом международной торговли.
В рамках ТС ЕврАзЭС / ЕАЭС используется единая система. Согласно п. 3 ст. 3 Соглашения о применении компенсационных мер решение о введении и применении компенсационных мер, равно как и вопросы в отношении их пересмотра или отмены, вправе выносить Комиссия таможенного союза . В силу положений ст. 39 Договора о Евразийской экономической комиссии (Москва, 18 декабря 2011г.) Комиссия таможенного союза была упразднена, а ее полномочия были переданы Евразийской экономической комиссии, которая в соответствии с п. 4 ст. 3 Соглашения о применении компенсационных мер определяет орган, ответственный за проведение компенсационного расследования[157] [158] [159]. Решения Евразийской экономической комиссии обязательны для государств-членов и подлежат непосредственному применению на их территории, т.е. выступают актами прямого действия[160]. Евразийская экономическая комиссия состоит из Совета комиссии и Коллегии комиссии[161]. В настоящее время в соответствии с Решением Коллегии Евразийской экономической комиссии от 7 марта 2012 года № 1 «О некоторых вопросах применения специальных защитных, антидемпинговых и компенсационных мер на единой таможенной территории Таможенного союза»[162] и Решением Евразийской экономической комиссии от 16 мая 2012 года № 44 «О некоторых вопросах защиты внутреннего рынка»[163] органом, ответственным за проведение компенсационного расследования, является Департамент защиты внутреннего рынка Евразийской экономической комиссии. В ЕС и Мексике используется также единая система, т.е. установление ущерба, определение факта использования субсидирования и его размера, равно как и проведение компенсационного расследования в целом возложено на один орган[164]. Таким органом выступает Секретариат экономики, а проведением компенсационного расследования занимается входящее в его структуру Подразделение международной торговой практики (англ. — The International Trade Practices Unit)[165]. В ЕС такой структурой является Генеральный директорат Комиссии по торговле[166], хотя в литературе часто можно встретить другое название органа — Торговый директорат Европейской Комиссии. Органы законодательной власти. Конституция США от 17 сентября 1787 года[167] как основной закон государства[168] на первый взгляд не содержит правовых норм, относящихся к порядку установления компенсационных пошлин. Г.П. Толстопятенко пишет, что «в отличие от конституций государств, где прямо указывается на то, что налоги устанавливаются законом... Конституция США закрепляет этот принцип, определяя права высшего законодательного государства. Компенсационные пошлины представляют собой особый вид пошлин, и получается, что должны быть включены в термин «пошлины», но, согласно положениям компенсационного законодательства США устанавливает их Департамент торговли, а не Конгресс. Наблюдается явное противоречие, что обязывает нас обратить внимание на толкование положений Конституции. Существуют два известных комментария к Конституции США - Дж. Стори и Дж. Такера . Дж. Стори в § 949 комментария указывает на то, что следует отталкиваться от того, что содержащееся в ч. 8 ст. 1 указание на пошлины и подати было использовано для более наглядного выявления различий налогов и акцизов, что поддерживает и Дж. Такер, указывая на то, что здесь данные термины имеют несколько другое значение[170] [171] [172] [173] [174]. Безусловно, положение ч. 8 ст. 1 Конституции уполномочивает Конгресс устанавливать и собирать подати и сборы, но главное, что это право предоставляется ему с единственной целью - получение дохода. Данное полномочие сильно отличается от полномочия по установлению защитных или запрещающих пошлин, на чем Дж. Стори акцентирует внимание в § 958. Если взглянуть на это толкование шире, то можно заметить, что такая двойственность формулировки преследовала конкретную цель. Если бы не было указания на то, что Конгресс обладает полномочиями по независимому получению собственных доходов, это сделало бы его уязвимым перед отдельными штатами, поскольку тогда каждый штат обладал бы правом выбирать, платить ли установленные Конгрессом суммы или нет. Были случаи, когда штаты уплачивали лишь часть затребованной суммы или вовсе игнорировали данное требование . Дж. Мэдисон указывал на то, что данное положение Конституции подразумевало под собой скрытый механизм регулятивных полномочий в рамках оговорки о торговле (англ. Тем не менее, Конституция США не исключает возможности делегирования полномочий[175] [176] [177]. Этим, в частности, и обусловлено данное противоречие законодательных положений в отношении органов, уполномоченных на установление компенсационных пошлин. Органы исполнительной власти. В США исполнительная власть в соответствии с разд. 1 ст. 2 Конституции США принадлежит Президенту США. Он обладает особым статусом в системе трех властей . Первые полномочия в области особых видов пошлин и противодействия нечестным методам торговой практики были делегированы ему в 1890 году. Согласно положениям ст. 3 Акта 1890 года «О тарифе» Президенту делегировались полномочия в области установления тарифа (англ. — tariff bargain authority) и изменения тарифа на определенные товары путем издания приказов (прокламаций). В ст. 2 данного акта содержался перечень товаров, не облагаемых пошлинами при импорте. Президент, в силу делегированных ему полномочий, обладал правом исключить определенный товар из этого перечня в том случае, если у него были основания полагать, что данный товар облагается «не взаимно равными и не разумными» (англ. — reciprocally unequal and unreasonable) по размеру пошлинами. Это делегирование в рамках процедуры конституционного надзора[178] было признано соответствующим Конституции США, о чем было указано в п. 680 решения Верховного суда США по делу «Field v. Clark» в 1892 году. В соответствии с положениями ст. 202(a) и ст. 302 Акта 1921 года «Об антидемпинге»[179] [180] [181] [182] полномочия в области проведения антидемпингового расследования, а также полномочия по установлению факта использования методов нечестной торговой практики при импорте товаров на территорию США закреплялись за Департаментом казначейства. В данном акте не использовался термин компенсационные пошлины, но, тем не менее, положения Акта 1921 года распространяли свое действие и на компенсационные пошлины . Это в первую очередь было обусловлено присутствием объемных формулировок, например, «импортные пошлины IOI Соединенных Штатов» (англ. — United States import duties) . Со временем делегированные президенту полномочия передавались специальным органам. Так, согласно положениям ст. 301 Акта 1974 года «О торговле» Офису торгового представителя США передавался ряд полномочий в области проведения торговых переговоров, инициирования процедуры специального расследования на основании использования иностранными государствами методов нечестной торговой практики, которая причиняет ущерб национальной промышленности США. Кроме этого, в силу положений ст. 4 Исполнительного приказа 1975 года полномочия президента в области заключения торговых соглашений или проведения консультаций с Конгрессом по вопросам использования нетарифных барьеров в торговле или использования нечестных методов торговой практики тоже были переданы Офису торгового представителя США. Данный субъект отвечает за выработку торговой политики и проведение международных переговоров. В ст. 2 Исполнительного приказа содержится перечень его полномочий, которые сводятся к составлению различных докладов в отношении действующих международных договоров, контролю над осуществлением различных программ в силу международных договоров, составлению прокламаций, касающихся международных договоров, и приглашению к участию в торговых переговорах представителей Департаментов. До 1979 года компенсационное расследование проводилось Департаментом казначейства, но согласно ст. 5 Плана реорганизации № 3 , представленного президентом, и входящего в состав Акта «О торговых соглашениях», предусматривалась передача всех полномочий по администрированию компенсационного расследования от Секретаря Казначейства и Департамента казначейства в целом Департаменту торговли. В настоящее время тремя основными органами исполнительной власти, участвующими в проведении компенсационного расследования, установлении компенсационной пошлины и ее пересмотре, являются: - Департамент торговли; - Комиссия по международной торговле; - Управление таможни и защиты границ США. Следует отметить, что и Департамент торговли и Комиссия по международной торговле обладают весьма широкими полномочиями. Это подтверждается решением Верховного суда по делу «Chevron U.S.A. Inc. v. Natural Resources Defense Council, Inc». Согласно данному решению за агентством (Департаментом торговли и Комиссией по международной торговле в частности) может быть закреплено право восполнения пробела в праве в том случае, если Конгрессом данный вопрос не регламентирован. Согласно п. 844 решения, толкованию, данному агентством, «придается существенное значение [183] [184] за исключением случаев, если оно является произвольным, неустойчивым или явно противоречащим законодательным положениям». Решение по данному делу является основополагающим, поскольку его положения до настоящего времени используются судами, в том числе для установления законности выносимых Департаментом торговли определений (например, в деле «PSC VSMPO-Avisma Corp. v. United States»[185]). Департамент торговли. Впервые с предложением о создании такого органа власти выступил Г. Моррис в 1787 году[186] [187] [188] [189]. Им был предложен план Государственного совета, в состав которого должен был входить Секретарь торговли и финансов. Среди его полномочий было право на «предоставление рекомендаций в отношении тех вещей, которые, по его мнению, продвигают торговые интересы США» . Данный орган был сформирован лишь в 1903 году в соответствии с положениями ст. 1 Акта 1903 года «О создании Департамента торговли и труда» . В начале XX века на основании ст. 1 Акта 1913 года «О создании Департамента труда» Департамент торговли и труда был разделен на два органа: Департамент торговли и Департамент труда. Департамент торговли обладает сложно-структурированным аппаратом рабочих подразделений. До октября 2013 года в его состав входило 13 подразделений, о чем указано в Стратегическом плане Департамента торговли[190], который агентства обязаны опубликовывать на своем официальном сайте в соответствии с положениями ст. 2 Акта 2010 года «О работе Правительства и ее результатах»[191]. В октябре 2013 года была проведена реорганизация Управления международной торговли. В настоящее время проведением компенсационного расследования занимается Подразделение антидемпинговых и компенсационных пошлин (англ. — Antidumping and Countervailing Duty Operations Unit) , входящее в состав Подразделения принудительного исполнения и соблюдения (англ. — Enforcement and Compliance Unit) , которое, в свою очередь, является одним из трех подразделений Управления международной торговли[192] [193] [194]. Кроме этого, в состав Управления международной торговли входит Подразделение консультаций и анализа заявлений об антидемпинговой и компенсационной пошлине (англ. — Antidumping and Countervailing Duty Petition Counseling and Analysis Unit), которое консультирует потенциальных заявителей в области торгового законодательства, использования методов нечестной торговой практики, требований к подаваемому заявлению и самой процедуре инициирования специального расследования[195]. До сих пор в уведомлениях о принятых определениях, публикуемых в Федеральном регистре, указывается, что оно принято Подразделением антидемпинговых и компенсационных пошлин, которое прежде именовалось Управление по импорту[196]. В тит. 19 Свода законов США и тит. 19 СФП отсутствуют указания на Подразделение антидемпинговых и компенсационных пошлин или Департамент торговли - в них фигурирует термин «administrative authority» (англ. — административная власть). На основании положений ст. 1677(1) тит. 19 Свода законов США под данным термином понимается секретарь торговли или другое должностное лицо США, которому в соответствии с законодательством передаются полномочия, связанные с антидемпинговыми и компенсационными пошлинами. Кроме того, положения компенсационного законодательства США не содержат статьи, которая содержала бы все права и обязанности Департамента торговли в рамках компенсационного расследования. Для наглядности рассмотрения статуса Департамента торговли как совокупности его прав и обязанностей в рамках компенсационного расследования они будут разделены на группы и в силу своего многообразия выбраны в произвольном порядке. Исходя из положений тит. 19 Свода законов США права Департамента торговли в рамках компенсационного расследования можно разделить на следующие группы: 1. Полномочия по инициированию компенсационного расследования (ст. 1671a(a)); 2. Полномочия по принятию различных мер в ходе компенсационного расследования: - предоставление денежного депозита, закладной или гарантии, которую Департамент торговли посчитает достаточной для устранения последствий использования субсидий (ст. 1671b(d)(1)(B) и ст. 1671d(c)(1)(B)(ii)); - принятие приказа об установлении компенсационной пошлины (ст. 1671e(a)); - и др. 3. Полномочия в рамках процедуры пересмотра: проведение периодического пересмотра суммы пошлины (ст. 1675(a)(1)), пересмотра для новых экспортеров и производителей (ст. 1675(a)(2)(B)); пересмотра изменившихся обстоятельств (ст. 1675(b)) и проведение совместно с Комиссией по международной торговле пятилетнего пересмотра (ст. 1675(c)(1)). Обязанности Департамента торговли аналогично его правам могут быть сгруппированы следующим образом: 1. Обязанности в отношении процедур компенсационного расследования: - обязанность определить степень поддержки заявления об инициировании расследования национальной промышленностью (ст. 1671 a(c)(1 )(A)(ii)); - обязанность определить, использует ли иностранное государство или лицо субсидии (ст. 1671(a)); - и др. 2. Обязанности по уведомлению: - уведомить правительство экспортирующего государства, указанного в заявлении, об инициировании расследования (1671a(b)(4)(A)); - уведомить заявителя и стороны расследования о вынесенном предварительном и окончательном определении (ст. 1671 d(d) и 1671 b(f)); - и др. 3. Обязанности по соблюдению сроков: - в течение 65 дней после инициирования расследования вынести предварительное определение (ст. 1671b(b)(1)); - в течение 75 дней после вынесения предварительного определения вынести окончательное определение (ст. 1671 d(a)(1)); - и др. Таким образом, можно резюмировать, что Департамент торговли инициирует компенсационное расследование, в ходе которого определяет, использовалась ли специфическая субсидия при импорте указанного в заявлении товара на территорию США, устанавливает ее размер и определяет размер предоставляемого обеспечения и, как следствие, размер компенсационной пошлины, который окончательно устанавливается в ходе процедуры пересмотра. При этом Департамент торговли имеет ряд обязанностей в отношении сроков и уведомлений о ходе расследования и вынесенных определениях. Комиссия по международной торговле. Согласно положениям тит. 7 Акта 1 07 1916 года «О доходах» была создана Комиссия по тарифу. Изначально Комиссии по тарифу были делегированы полномочия исключительно в отношении установления антидемпинговых пошлин. Согласно положениям ст. 171(a) Акта 1974 года «О торговле» Комиссия по тарифу была переименована в Комиссию по международной торговле. В соответствии со ст. 201 данного акта за Комиссией по международной торговле закреплялись права по проведению компенсационного расследования. В настоящее время Комиссия по международной торговле возглавляется шестью членами, каждый из которых назначается президентом с согласия Сената. На практике они назначаются президентом и Государственным 198 секретарем . Кроме того, в Комиссии по международной торговле существует Офис помощи в вопросах средств торговой защиты (англ. — Trade Remedy Assistance Office). За ним закрепляются 2 основные функции: отвечать на возникшие вопросы относительно торгового законодательства США и предоставлять техническую помощь обладающим правом на использование средств торговой защиты небольшим организациям. Критерий отнесения организации к малым устанавливается Управлением по делам малого бизнеса (англ. — Small Business Administration). Комиссия по международной торговле представляет собой независимое агентство, которое осуществляет ряд полномочий в области регулирования торговли, в частности: - вносит корректировки в Г армонизированный тариф США; - в ходе компенсационного расследования определяет ущерб национальной промышленности, причиненный субсидированием импортируемого товара; [197] [198] 2007. — С. 454. 178 См.: Лафитский В.И. Конституционный надзор в США / Очерки конституционного права иностранных государств: учебник и научно-практическое пособие / Отв. ред. Д.А. Ковачев — М.: Спарк, 1998. - и др. В компенсационном законодательстве США не содержится статьи, положения которой содержали бы перечень прав и обязанностей Комиссии по международной торговле. Для наглядности рассмотрения статуса Комиссии по международной торговле как совокупности ее прав и обязанностей в рамках компенсационного расследования они будут разделены на группы и в силу своего многообразия выбраны в произвольном порядке. Исходя из положений тит. 19 Свода законов США, права Комиссии по международной торговле в рамках компенсационного расследования можно разделить на следующие группы: 1. Полномочия по принятию различных мер в ходе компенсационного расследования: - завершение расследования на основании отзыва заявления об инициировании расследования (ст. 1671с(а)(1)(А)). 2. Полномочия в рамках процедуры пересмотра: - проведение совместно с Департаментом торговли пятилетнего пересмотра (ст. 1675(c)(1)); - проведение пересмотра изменившихся обстоятельств (ст. 1675(b)(2)). Обязанности Комиссии по международной торговле аналогично ее правам могут быть сгруппированы следующим образом: 1. Обязанности в отношении процедур компенсационного расследования: - обязанность определить наличие материального ущерба, угрозы такового или замедления учреждения отрасли национальной промышленности (ст. 1671b(a)(1) и ст. 1671d(b)(1)); - обязанность не разглашать конфиденциальные сведения, содержащиеся в заявлении об инициировании расследования (ст. 1671a(b)(C)); - и др. 2. Обязанности по уведомлению: [199] - уведомить заявителя и стороны расследования о вынесенном предварительном и окончательном определении (ст. 1671 d(d) и 1671 b(f)); - уведомить стороны расследования о ходе расследования (ст. 1677f(a)(2)). 3. Обязанности по соблюдению сроков: - в течение 45 дней после подачи заявления об инициировании расследования вынести предварительное определение (ст. 1671b(a)(2)(A); - в течение 45 дней после вынесения окончательного определения Департамента торговли вынести окончательное определение (ст. 1671d(b)(2)(B)). Таким образом, можно утверждать, что в ходе компенсационного расследования основной задачей Комиссии по международной торговле является установить, причиняет ли импортируемый на территорию США субсидированный товар материальный ущерб, создает угрозу такового или приводит к замедлению учреждения национальной промышленности, а также определить размер такого ущерба. Управление таможни и защиты границ США. Первый таможенный орган в США был создан в 1789 году[200] [201] [202] [203]. В конце 20-х годов XX века согласно ст. 1 Акта 1927 года «О создании Бюро таможни и Антиалкогольного бюро» (в последствии данные положения были инкорпорированы в ст. 2071 тит. 19 Свода законов США) в рамках Департамента Казначейства было создано Бюро таможни. В 1973 году оно было переименовано в Таможенную службу США . В 2002 году на основании ст. 403 Акта 2002 года «О национальной безопасности» все полномочия Таможенной службы США были переданы секретарю Департамента национальной безопасности. В ст. 1502 данного акта содержался план реорганизации Таможенной службы, который был утвержден 7 января 2003 года[204] [205]. Таможенная служба США была объединена со Службой иммиграции и натурализации, Пограничным патрулем США, Службой сельскохозяйственной инспекции (англ. — Agriculture Inspection Service) и получила название Управление таможни и защиты границ США (англ. — U.S. Customs and Border Protection) . В ст. 415 Акта «О национальной безопасности» содержится перечень полномочий Управления таможни и защиты границ США. Это весьма широкий перечень полномочий, дополняемый рядом переходных положений, содержащихся в подтит. С тит. 4 данного акта. В соответствии с положениями ст. 415(1) Акта «О национальной безопасности» за Управлением таможни и защиты границы США закрепляются полномочия по начислению и сбору сумм пошлин (включая антидемпинговые, компенсационные и защитные пошлины), акцизных сборов, сборов и взысканий по отношению к импортированному товару. Положения тит. 19 Свода законов США прямо не предусматривают прав Управления таможни и защиты границ США в рамках компенсационного расследования. Тем не менее, из положений ст. 1671 h(a) и ст. 1671 h(b) можно вывести право Управления таможни и защиты границ США на прием от импортера денежного депозита в размере, установленном Департаментом торговли, и суммы компенсационной пошлины. Положения тит. 19 Свода законов США содержат ряд указаний на обязанности Управления таможни и защиты границ США в рамках компенсационного расследования, которые сводятся к следующему: - предоставлять необходимую для расследования информацию по запросу Департамента торговли (ст. 1671a(e) и ст. 1677(18)(Е)); - начислять сумму компенсационной пошлины, указанную в опубликованном Департаментом торговли приказе об установлении компенсационной пошлины (ст. 1671 е(а)(1)); - и др. Таким образом, Управление таможни и защиты границ США напрямую в процедуре компенсационного расследования не участвует, но, тем не менее, именно оно собирает денежный депозит или любое иное обеспечение и взимает компенсационную пошлину после вынесения Департаментом торговли и Комиссией по международной торговле необходимых определений. Органы судебной власти. Согласно разд. 1 ст. 3 Конституции США судебная власть осуществляется Верховным судом и теми нижестоящими судами, которые Конгресс может учреждать. Суды не участвуют в компенсационном расследовании - они проводят процедуру судебного пересмотра. В отношении судебного пересмотра дел об установлении компенсационных пошлин данными судами выступают: - Суд международной торговли; - Суд апелляции Федерального округа; - Верховный суд США. При судебном пересмотре вынесенного определения суд должен придерживаться правила, содержащегося в решении по делу «Matsushita Elec. Indus. Co. v. United States»[206]. В п. 936 данного решения суд указал, что «функцией суда не является установить, вынес ли бы он на месте Комиссии по международной торговле такое же определение, основываясь на тех же доказательствах. Наша роль ограничивается тем, чтобы установить, является ли вынесенное определение неподкрепленным существенными доказательствами или по иным причинам может быть признано несоответствующим закону». Заинтересованная сторона компенсационного расследования, которая не согласна с окончательным определением, может обжаловать это определение в Суд международной торговли . Это регламентировано ст. 1516a(a) тит. 19 Свода законов США и ст. 1581 тит. 28 Свода законов США. Данный суд в силу положений ст. 102(a) Акта 1980 года «Об улучшении федерального судебного аппарата путем уточнения и пересмотра некоторых положений тит. 28 Свода законов США, касающихся судебной системы и судебного пересмотра вопросов, затрагивающих вопросы международной торговли и другие вопросы» (известный как Акт 1980 года «О таможенном суде») в 1980 году заменил собой Таможенный суд США. Суд международной торговли расположен в Нью-Йорке и обладает исключительной компетенцией в области пересмотров определений в отношении компенсационных пошлин[207] [208] [209]. В соответствии с положениями ст. 251(a) тит. 28 Свода законов США Суд международной торговли состоит из 9 судей, включая председателя, которые, как и другие федеральные судьи, назначаются президентом по представлению и с согласия Сената. По общему правилу большинство дел председатель передает в единоличное рассмотрение судьи, но существуют и исключения[210], когда требуется участие трех судей, что закреплено статьями 253-255 тит. 28 Свода законов США. Председатель суда после назначения остается в должности до достижения им 70 лет, после чего президент назначает нового председателя[211]. Суд международной торговли отличается от других федеральных судов. Согласно ст. 251(a) тит. 28 Свода законов США это единственный федеральный суд, деятельность которого осуществляется в силу ст. 3 Конституции США, а не ст. 1, как всех остальных. Тем не менее, несмотря на такой статус, данный федеральный суд на основании ст. 1585 тит. 28 Свода законов США обладает всеми полномочиями районного суда. Решение Суда международной торговли может быть обжаловано в Суд апелляции Федерального округа, что регламентировано ст. 2645(с) тит. 28 Свода законов США. Суд апелляции Федерального округа был учрежден согласно положениям ст. 101 Акта 1982 года «Об учреждении Суда апелляции Федерального округа, Федерального претензионного суда и других целей» (известного как Акт 1982 года «Об улучшениях федеральных судов») . В состав суда входит 12 судей, включая председателя, которые назначаются президентом по представлению и с согласия Сената , хотя на официальном сайте Суда апелляции Федерального округа указан состав из 17 судей . В соответствии с п. 5 и п. 6 ст. 1295 тит. 28 Свода законов США данный суд наделен полномочиями по пересмотру в судебном порядке решений Суда международной торговли, а так же окончательных определений Комиссии по международной торговле в отношении факта использования методов нечестной торговой практики при импорте товаров. Последней инстанцией для обжалования выступает Верховный суд . Верховный суд США создан в соответствии со ст. 1 Акта 1789 года «О создании системы судов США» (известного как Акт 1789 года «О судоустройстве)[212] [213] [214] [215] [216] и действует во исполнение ст. 3 Конституции США[217] [218]. В настоящее время в его состав входит Председатель Верховного суда и 8 членов, что установлено ст. 1 Акта 1869 года «Об изменении судебной системы США» (известного как Акт 1869 года «О судоустройстве»). Кандидатуры судей Верховного суда выдвигаются Сенатом и утверждаются президентом. Они занимают данную должность пожизненно до момента ухода в отставку, выхода на пенсию или смещения путем процедуры импичмента . Положения ст. 1254 тит. 28 Свода законов США закрепляют возможность рассмотрения дела, касающегося установления компенсационной пошлины, Верховным судом США, но на практике такой пересмотр был проведен лишь единожды, в 1978 году[219] [220] [221] [222]. Для сравнения — в Мексике согласно ст. 97 Закона Мексики 1993 года «О внешней торговле» заинтересованная сторона может обратиться с административной апелляцией в Секретариат экономики, а затем в Федеральный налоговый суд. Решение этого суда впоследствии может быть обжаловано в рамках так называемой процедуры «ампаро» (исп. — amparo). Это процедура защиты конституционных прав, которая представляет собой метод или средство конституционного контроля, осуществляемый судебными органами. Целью данной процедуры является защита нарушенных интересов истца в случаях, которые закреплены в ст. 103 Конституции, принятой 5 февраля 1917 года . Определения первой инстанции по данной процедуре обжалования могут быть апеллированы в районные суды, а в случаях, предусмотренных в частях VI, VII, IX ст. 107 Конституции, в Верховный суд Мексики. Но следует отметить, что данная процедура не применяется к обжалованию решений третейских групп НАФТА в силу того, что особенностью процедуры «ампаро» выступает то, что она может быть использована только против государственных органов в лице работников, имеющих право принимать официальные акты, а не против 223 частных лиц . Наднациональные органы. Такие субъекты осуществляют свою деятельность в таможенных союзах и территориях свободной торговли. Они могут быть подразделены: - на институты, предусмотренные универсальными международными договорами; - на институты, предусмотренные международными договорами с ограниченным кругом участников. Их объединяет то, что в случае с США они не проводят расследования и административные пересмотры, т.е. не устанавливают компенсационные пошлины. В то время как в ТС ЕврАзЭС / ЕАЭС данными вопросами занимается Департамент защиты внутреннего рынка Евразийской экономической комиссии, а в ЕС — Генеральный директорат Комиссии по торговле. Институты, предусмотренные универсальными международными договорами. Примером таких институтов выступают органы, созданные в рамках ВТО. Структура ВТО представлена четырьмя уровнями органов: Конференция министров; органы, отвечающие за ежедневную работу между заседаниями Конференции министров (Генеральный совет; Орган урегулирования споров; Орган обзора торговой политики); советы, подотчетные Генеральному совету (Совет по торговле товарами; Совет по торговле услугами; Совет по Соглашению о торговых аспектах прав интеллектуальной собственности (Совет ТРИПС)); вспомогательные органы и структуры (у Совета по торговле товарами 11 комитетов, занимающихся определенными направлениями, в частности, такими как сельское хозяйство, доступ на рынки, субсидии, [223] антидемпинговые меры и т.п.)[224]. Вопросами, связанными с компенсационными пошлинами, занимается Комитет по субсидиям и компенсационным мерам. Комитет по субсидиям и компенсационным мерам создан в соответствии со ст. 24 Кодекса по субсидиям, и его целью является рассмотрение дел, связанных с применением компенсационных мер. Он вправе создавать ряд вспомогательных структур, например, Постоянную группу экспертов. Его функции сводятся к наблюдению за исполнением соответствующего соглашения, истребованию информации при затрагивании интересов государства-члена одним из методов нечестной торговой практики и т.п. При возникновении споров, связанных с субсидиями и компенсационными пошлинами подлежат применению положения Договоренности о правилах и процедурах урегулирования споров. В соответствии со ст. 2.1 этой договоренности был учрежден Орган урегулирования споров. Он занимается правилами и процедурами урегулирования споров в рамках охваченных соглашений. Орган урегулирования споров формирует третейские группы, одобряет доклады третейских групп и Апелляционного органа, осуществляет контроль за соблюдением правил и рекомендаций, разрешает приостановление уступок и других обязательств, вытекающих из охваченных соглашений. Орган урегулирования споров состоит из представителей всех государств-членов ВТО. Обычно это представители торговых или внешнеэкономических ведомств. Данный орган напрямую отражает проводимую государствами политику и может быть назван «политическим» органом, который ответственен за процедуру урегулирования споров в ВТО[225]. Институты, предусмотренные международными договорами с ограниченным кругом участников. К таким институтам следует относить двунациональные третейские группы в рамках НАФТА. В соответствии со ст. 1904 НАФТА окончательные определения Департамента торговли США и Комиссии по международной торговле могут быть обжалованы не в Суд международной торговли, а в двунациональные третейские группы. Это своего рода альтернативный механизм урегулирования споров, предусмотренный НАФТА. Двунациональные третейские группы состоят из 5 квалифицированных специалистов. Каждая из сторон выбирает по 2 члена из специального перечня, пятый эксперт избирается по общему согласию сторон. Если согласие не было получено, то он избирается жребием, что регламентировано ст. 1901.2 НАФТА. Решение третейской группы носит обязательный характер, но важно заметить, что обязательно оно только для сторон спора, на что указано в ст. 1904(9) НАФТА. Оно не носит обязательной силы для судов, но может учитываться при вынесении решения, что закреплено положениями ст. 1516a(b)(3) тит. 19 Свода законов США. Если решение третейской группы не исполняется стороной, то к ней могут быть применены торговые санкции в соответствии с положениями ст. 2018 и ст. 2019 НАФТА[226] [227]. Заинтересованные стороны. Второй группой участников правоотношений являются заинтересованные стороны. Эта группа подразделяется на публичных и частных лиц . К публичным лицам относится правительство государства, в котором произведен товар, или правительство государства, из которого товар экспортируется. Для обозначения лиц, участвующих в процессе, используется комплексное понятие «заинтересованные стороны» или «заинтересованные лица». Они представляют собой участников расследования, непосредственно заинтересованных в исходе дела, которые могут выступать от своего имени. Данный статус возникает с момента вступления в процесс или с момента привлечения к участию в деле по инициативе властей расследования. Для изучения категории «заинтересованная сторона» необходимо раскрыть перечень лиц, входящих в ее состав, и рассмотреть их правовой статус как совокупность прав и обязанностей в рамках компенсационного расследования. В Кодексе по субсидиям термин «interested party» содержится, но его определение — отсутствует. В ст. 12.9 Кодекса по субсидиям содержится лишь перечень лиц, которые могут являться заинтересованной стороной, который сводится, в частности, к экспортеру или иностранному производителю/импортеру субсидируемого товара или производителю аналогичного товара в государстве импортере. В этой же статье указывается, что данный перечень не запрещает государствам наделять статусом заинтересованных сторон не указанных в данном перечне лиц. В США положения тит. 19 Свода законов США не содержат определения термина «заинтересованная сторона», но в ст. 1677(9) тит. 19 Свода законов США указывается перечень лиц, которые могут быть признаны таковыми. Похожие перечни предусмотрены в Канаде (ст. 2 Правил Трибунала международной торговли ), в Мексике (ст. 51 Закона Мексики «О внешней торговле») и в рамках ТС ЕврАзЭС (ст. 36 Соглашения о применении компенсационных мер или ст. 10 разд. VI Приложения №8 к Договору о Евразийском экономическом союзе). Сравнив перечень лиц, которые включаются в категорию заинтересованная сторона в США, Канаде, Мексике и в ТС ЕврАзЭС / ЕАЭС, можно заметить, что перечень примерно одинаков и отличается в большей степени конкретизацией какой-либо группы лиц. Наиболее широкий перечень содержится в законодательстве США. Так, в США в качестве заинтересованной стороны указываются торговые и торгово-промышленные товарищества, а также сертифицированные образования, признанные объединения, группы [228] рабочих и ассоциации, состоящие из них. В Канаде имеется более общая формулировка — любое другое лицо, чье право или материальный интерес может быть ущемлен или лицо, которое должно выступить перед Трибуналом в силу других причин. В Мексике тоже используются более общие формулировки, например, любые иностранные юридические лица, обладающие прямыми интересами в проводимом расследовании. В Мексике, в отличие от других рассмотренных государств, указывается возможность наделения лица статусом заинтересованной стороны в соответствии с международным договором или соглашением. В ТС ЕврАзЭС / ЕАЭС отличием является упоминание уполномоченных органов экспортирующего иностранного государства, а так же потребителей товара, являющегося предметом расследования, в случае, если они используют данный товар для производства продукции. В тит. 19 Свода законов США и тит. 19 СФП в отношении сторон расследования используется не только общий термин «заинтересованная сторона», но также и следующие термины, в частности, экспортер, производитель и импортер. Их определения приводятся в ст. 1677(28) тит. 19 Свода законов США, ст. 1677(4)(А) тит. 19 Свода законов США и ст. 351.102 тит. 19 СФП соответственно. Определение термина «заинтересованная сторона» содержится в ст. 201.2(i) тит. 19 СФП, в соответствии с положениями которой — это любое лицо, подавшее заявление, в силу которого было инициировано расследование или любое лицо, которое представило заявление о вступлении в процедуру расследования на основании ст. 201.11 тит. 19 СФП. Простое участие в процедуре расследования без подачи заявления о вступлении в расследование не наделяет лицо статусом «стороны расследования». Согласно ст. 201.11(a) тит. 19 СФП лицо может получить статус «сторона расследования» через процедуру подачи заявления о вступлении в процедуру расследования Секретарю Комиссии по международной торговле. По общему правилу в силу ст. 201.11(3) тит. 19 СФП такое заявление может быть подано вплоть до заключительной стадии расследования Комиссии по международной торговле, но не позднее 21 дня до начала слушаний. В Канаде, Мексике и ТС ЕврАзЭС / ЕАЭС существуют аналогичные процедуры. Так, в Канаде согласно положениям ст. 10 Правил Трибунала международной торговли заявление подается в Трибунал международной торговли, а в Мексике — Секретарю экономики, что регламентировано ст. 50 Закона Мексики «О внешней торговле». Требования к содержанию таких заявлений в США, Канаде, Мексике и ТС ЕврАзЭС / ЕАЭС схожи. В компенсационном законодательстве США не содержится статьи, которая включала бы в себя перечень прав и обязанностей заинтересованных сторон. Для наглядности рассмотрения статуса заинтересованной стороны как совокупности ее прав и обязанностей в рамках компенсационного расследования они будут разделены на группы и в силу своего многообразия выбраны в произвольном порядке. Исходя из положений тит. 19 Свода законов США права заинтересованной стороны в рамках компенсационного расследования можно разделить на следующие основные группы: 1. Право на инициирование компенсационного расследования (ст. 1671a(b)(1)). По этой статье статус заинтересованной стороны не всегда предоставляет право на инициирование компенсационного расследования. Так, согласно положениям ст. 1671a(b)(1) не предоставляется права на инициирование компенсационного расследования двум категориям заинтересованных лиц, указанных в ст. 1677(9)(А) и ст. 1677(9)(В), а именно торговым или торговопромышленным товариществам и государству, в котором произведен данный товар, или правительству государства, из которого данный товар экспортируется. В США в отличие от Канады, Мексики и ТС ЕврАзЭС / ЕАЭС правом на инициирование компенсационного расследования обладают сертифицированный или признанный союз, профсоюз или группа лиц, представляющих национальную промышленность, вовлеченную в производство или продажу аналогичного товара, и коалиции или торговые ассоциации, если товар относится к сельскохозяйственной продукции. В рамках ТС ЕврАзЭС, несмотря на широкий перечень заинтересованных сторон, правом на инициирование компенсационного расследования согласно положениям п. 2 ст. 29 Соглашения о применении компенсационных мер (п. 187 ст. 1 разд. VI Приложения №8 к Договору о Евразийском экономическом союзе) обладают всего 2 вида лиц, а именно: производители аналогичного или непосредственно аналогичного товара в государствах сторон или его уполномоченные представители, а также объединение производителей, большинство участников которого производят аналогичный товар в государствах сторон, или его уполномоченные представители. 2. Право на расчет индивидуальной ставки субсидии (ст. 1671b(d)(1)(A) и ст. 1671d(c)(1)(B)). 3. Право на получение всей доступной неконфиденциальной информации о расследовании, а в случае подписания Административного защитного приказа и конфиденциальных сведений (ст. 1677f(d)). 4. Право на надлежащие уведомления о ходе компенсационного расследования и выносимых в его ходе определений (ст. 1677f(a)(2)). 5. Право на пересмотр вынесенных определений: - периодический пересмотр суммы пошлины (ст. 1675(a)(1)); - пересмотр для новых экспортеров и производителей (ст. 1675(a)(2)(B)); - пересмотр изменившихся обстоятельств (ст. 1675(b)). 6. Право на перерасчет размера внесенного денежного депозита, закладной или другой гарантии (ст. 1671c(f)(2)(A)(iii) и ст. 1671d(c)(2)(B)). Обязанности заинтересованной стороны в рамках компенсационного расследования в соответствии с положениями ст. 1671 h(b) тит. 19 Свода законов США могут быть разделены на 3 группы: 1. Обязанность по предоставлению всей необходимой, по мнению Департамента торговли и Комиссии по международной торговле, информации для проведения расследования. 2. Обязанность по предоставлению работникам Управления таможни и защиты границ США всей необходимой информации о поставляемом товаре. 3. Обязанность по уплате суммы компенсационной пошлины. Выводы к главе 1. Источники правового регулирования компенсационных пошлин в США подчинены многоуровневой структуре, которая образована источниками, имеющими международно-правовую и национально-правовую природу. Источники, имеющие международно-правовую природу, состоят из многосторонних и двусторонних международных договоров, а также судебных прецедентов трибуналов. Многосторонние международные договоры в свою очередь могут быть подразделены на международные договоры с ограниченным кругом участников и универсальные международные договоры. Источники, имеющие национально-правовую природу представлены нормативными правовыми актами, доктриной и судебным прецедентом национальных судов. Особенностью компенсационного законодательства США выступает то, что положения международных договоров с ограниченным кругом участников, таких как НАФТА, не оказывают влияния на порядок установления компенсационных пошлин. Хотя, к примеру, Мексике потребовалось внести определенные изменения в национальное законодательство в силу положений НАФТА, в частности, отменить быстрое введение пошлин. Положения НАФТА закрепили возможность замены национального судебного пересмотра пересмотром в международном трибунале, в том случае если сторонами компенсационного расследования выступали стороны соглашения и они предпочли провести пересмотр вынесенного определения в двунациональной третейской группе НАФТА. Для сравнения — в ЕС используется другая система, согласно которой предусматривается применение исключительно региональных правил вместо национального законодательства. В США существует определенная особенность применения норм универсальных международных договоров. Суды США указывают на необязательный характер докладов Органов урегулирования споров ВТО, а также замечают, что никакое из положений ГАТТ или действующих соглашений Уругвайского раунда переговоров не превалирует над национальным законодательством. Они склонны полагать, что доклады, принимаемые в рамках ВТО, не имеют значения в качестве прецедентов, даже в рамках ВТО. 2. Участниками правоотношений, возникающих в процессе установления компенсационных пошлин, выступают власти и заинтересованные стороны. В отличие от большинства членов ВТО, в США используется разветвленная система распределения полномочий властей расследования при установлении компенсационных пошлин, где полномочия по определению факта использования специфических субсидий и факта причинения национальной промышленности ущерба в ходе компенсационного расследования и пересмотра разделены между Подразделением антидемпинговых и компенсационных пошлин Департамента торговли и Комиссией по международной торговле. Данные полномочия были делегированы им Конгрессом. Управление таможни и защиты границ США напрямую в проведении компенсационного расследования не участвует и занимается сбором денежного депозита, закладной или гарантии и компенсационной пошлины. Использование разветвленной системы отличает США, например, от ЕС и Мексики, где применяется единая система распределения полномочий. Органы судебной власти США, равно как и наднациональные органы власти в проведении компенсационного расследования не участвуют — они занимаются судебным пересмотром принятых определений в отношении компенсационных пошлин. Органами судебной власти США, обладающими полномочиями по пересмотру определений в отношении компенсационных пошлин, выступают Суд международной торговли, Суд апелляции Федерального округа и Верховный суд США. Наднациональные органы представлены институтами, предусмотренными универсальными международными договорами, и институтами, предусмотренными международными договорами с ограниченным кругом участников. К первой группе следует отнести Комитет по субсидиям и компенсационным мерам и Орган урегулирования споров, а ко второй группе — двунациональные третейские группы НАФТА. Заинтересованные стороны представляют собой участников компенсационного расследования и пересмотра, непосредственно заинтересованных в результате расследования. Перечень лиц, которые могут быть наделены статусом заинтересованной стороны в США несколько шире, чем в Мексике, Канаде и ТС ЕврАзЭС / ЕАЭС.