§ 5.3. Организационно-правовая и финансово-экономическая характеристика деятельности банка (на примере ПАО Банк ВТБ)

Банк ВТБ (ПАО) образовался на основе коммерческого бан­ка КБ ООО «Гута-Банк», который прекратил свое существование в 2004 г., не выдержав межбанковского кризиса. При активном участии Банка России акции ЗАО «Гута-Банк» были выкуплены «Внешторгбанком», существовавшего в 2004 г.

Банк ВТБ (ПАО) имеет единую систему менеджмента для всех филиалов и подразделений банка. Высшим органом управления банка является общее собрание акционеров. Решение общих вопро­сов управления деятельностью и определение направлений разви­тия банка находится в компетенции наблюдательного совета.

Организационная структура управления Банком ВТБ (ПАО) типична для коммерческих банков и представлена на рисунке 4.

Банк ВТБ (ПАО) организован в форме публичного акционер­ного общества, является универсальным коммерческим банком, специализируется на предоставлении финансовых услуг.

Рис. 4. Организационная структура управления Банком ВТБ (ПАО)¹

Банк ВТБ (ПАО) является вторым по величине активов бан­ком в Российской Федерации. Головной офис банка расположен в Москве, зарегистрирован банк в Санкт-Петербурге.

Группа кредитных банковских организаций ВТБ построена в форме стратегического холдинга, что предполагает реализацию единой стратегии развития, наличие единого бренда, наличие еди­ного централизованного руководства и финансового менеджмента.

¹ Официальный сайт Банка ВТБ (ПАО). URL: https://www.vtb.ru (дата обращения: 19.03.2024).

Банк ВТБ (ПАО) имеет филиалы не только в России, но и за рубежом. В странах СНГ банк представлен филиалами в Армении, в Беларуси, Казахстане,Азербайдж:ане,

Президент банка является одновременно председателем прав­ления.

Банк ВТБ (ПАО) имеет матричную структуру управления хол­дингом ВТБ и является главным офисом группы компаний ВТБ.

Существует матричная структура управления холдингом ВТБ.

Управление холдингом группа компаний ВТБ предполагает работу по двум направлениям:

- административное управление - управление дочерними компаниями как юридическими лицами;

- функциональное управление - координация и контроль по направлениям поддержки.

Банк ВТБ (ПАО) предоставляет банковские услуги юридиче­ским и физическим лицам. Банк ВТБ (ПАО) осуществляет денеж­ные переводы и срочные вклады в рублях и иностранной валюте. Перечень основных услуг, предоставляемых Банком ВТБ (ПАО), отражен на рисунке 5^[51].

Рис. 5. Услуги, оказываемые Банк ВТБ (ПАО)

Банк ВТБ (ПАО) в соответствии с ФЗ № 395-1 «О банках» и уставом банка образует и создает денежные фонды и резервы, принимает меры по обеспечению стабильного финансового положе­ния и ликвидности банка.

Мероприятия по обеспечению финансовой устойчивости и ликвидности проводятся банком в порядке, определенном Бан­ком России. Банк ВТБ (ПАО) является главным офисом группы кредитных организаций группы ВТБ. В Банке ВТБ (ПАО) и группе компаний холдинга ВТБ работает более 12 000 сотрудников^[52].

В целях реализации стратегии цифровой трансформации Банк ВТБ (ПАО) проводится работа по повышению уровня про­фессиональных IT-знаний сотрудников Банка. Работа с молодыми специалистами осуществляется в рамках целевой программы подго­товки молодых специалистов, которая включает в себя очную, заоч­ную и дистанционную формы обучения.

Анализ результатов деятельности Банк ВТБ (ПАО) в 2021-2023 гг. целесообразно провести на основании бухгалтерской (финансовой) отчетности банка. Активы Банк ВТБ (ПАО) представляют собой собственные и привлеченные ресурсы, вложения в денежные сред­ства, основные средства или ресурсы, переданные во временное пользование.

В 2022 г. происходит рост денежных средств банка на 114,97 млрд руб., темп роста денежных средств составляет 174,63 %.

В 2023 г. происходит дальнейшее увеличение денежных средств на 85,85 млрд руб., при этом темп роста снижается до 131,91 %.

В период 2021-2023 гг. происходит рост основных средств, нематериальных активов и материальных запасов.

В 2023 г. происходит снижение средств банка в других организа­циях на 93,54 млрд. руб., вложений в ценные бумаги на 344,90 млрд руб., снижаются инвестиции в дочерние и зависимые организации.

На протяжении периода 2021-2023 гг. происходит рост активов банка на 20,23 млрд руб. в 2022 г. и на 40,11 млрд руб. в 2023 г.

Кредиты и депозиты в Центральном банке Российской Федера­ции снижаются в 2022 г. на 985,10 млрд руб., а в 2023 г. по сравне­нию с 2022 г. снижаются на 17,42 млрд руб.

В 2023 г. уменьшается размер отложенных налоговых обяза­тельств на 2,08 млрд руб.

В период 2021-2023 гг. происходит рост вкладов физических лиц. В 2022 г. вклады физических лиц возрастают на 84,90 млрд р^и домохозяйств.

Проект должен решать задачи, направленные на правовое регу­лирование цифровой экономики, создание конкурентноспособно­сти, обработку и хранение информации, связанной с интересами граждан и государства, оказание государственных услуг и т. д., про­граммы, которые входят в национальный проект «Цифровая эконо­мика», следующие:

- «Информационная инфраструктура»;

- «Информационная безопасность»;

- «Искусственный интеллект»;

- «Кадры для цифровой экономики»;

- «Нормативное регулирование цифровой среды»;

- «Цифровые технологии»;

- «Цифровое государственное управление».

К инструментам цифровой экономики относятся: блокчейн, большие данные, искусственный интеллект, «Интернет вещей», машинное обучение и другие. Цифровая экономика связана с предпринимательским, инвестиционным и корпоративным пра­вом и состоит из трех компонентов: инфраструктуры, электронно­го бизнеса, электронной коммерции. Инфраструктуру составляют такие элементы, как устройства, программное обеспечение, теле­коммуникации и др. Электронный бизнес состоит из цифровых процессов в организациях. Электронная коммерция основывается на продаже товаров онлайн.