ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Проведенные исследования показывают, что правовое регулирование банковских отношений начинается с установления его Конституционных основ, которые закладывают степень эффективности и рациональности функционирования всей банковской системы.
Важным является учет в законотворческой деятельности требования соответствия законов о банковской деятельности, как Конституции РФ, так и самой сущности права. Законы должны отражать и воспроизводить объективное, справедливое начало общественной жизнедеятельности. Другое требование обосновывается нормативным аспектом правового регулирования социальных процессов и предусматривает соблюдение правил юридической техники при составлении текстов законов. Подчеркивается необходимость точных и ясных формулировок, адекватного отражения целей, достигаемых с помощью закона, о недопущении неурегулированности проблем. Сохранив после дефолта 1998 г. жизнеспособное ядро, банковская система восстановила возможности кредитных организаций по предоставлению базового комплекса услуг. У всех кредитных организаций, по которым имелись законные основания, отозваны лицензии на совершение банковских операций.Динамика основных параметров, характеризующих состояние банковской системы, свидетельствует о закреплении позитивных тенденций развития банковской деятельности.
Роль банковского сектора в российской экономике значительно возросла. Повысился удельный вес доходов, доверяемый населением банковской системе.
В целях адекватного законодательного обеспечения процессов реформирования банковской системы, дальнейшего укрепления основ банковской деятельности, защиты интересов и прав инвесторов, кредиторов и вкладчиков принята новая редакция «Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на 2004 год и на период до 2008 года», была проведена большая работа по совершенствованию банковского законодательства:
- приняты Федеральные законы «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем», «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации», а также новая редакция Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле» с более четко определенными сферой, предметом и механизмами регулирования;
- принят новый Федеральный закон «О бухгалтерском учете» и внесены необходимые изменения в налоговое законодательство.
- приняты поправки в Федеральные законы «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», «О банках и банковской деятельности», позволяющие повысить эффективность процедур банкротств и ликвидации кредитных организаций, не имеющих реальных шансов на финансовое оздоровление, осуществления надзора на консолидированной основе, применения к кредитным организациям корректирующих мер воздействия;
- внесены изменения в Гражданский кодекс Российской Федерации, предусматривающие возможность включения в договор вклада положения о праве вкладчика на досрочное изъятие депозита при условии предварительного уведомления банка (до 30 дней);
Несмотря на положительную динамику основных показателей деятельности банков, улучшение состояния банковской системы нельзя переоценивать. По ряду основных показателей банковская деятельность не отвечает современным требованиям. В целом банковская деятельность отражает общее состояние экономики, финансовой сферы и правового регулирования. Достижение стратегических целей реформирования банковской системы требует консолидации усилий Центрального банка Российской Федерации, законодательных (представительных) и исполнительных органов власти субъектов Российской Федерации, банковского сообщества.
Существенной проблемой остаются сохраняющиеся на высоком уровне риски банковской деятельности, особенно кредитный риск по ссудам в реальную экономику. Сдерживают развитие банковских операций, обеспечение экономики банковскими услугами недостатки правовой базы и несовершенство федерального законодательства. Принципиальное значение имеет слабая защита прав кредиторов и инвесторов, нерациональность системы налогообложения, коммерческая неэффективность деятельности значительной части отечественных предприятий, существенные недостатки в уровне надежности и открытости информации о производственном и финансовом состоянии потенциальных заемщиков.
Сохраняется ряд проблем по вопросам организации ликвидационных процедур в отношении кредитных организаций с отозванными лицензиями в части несовершенства федерального законодательства, низкой эффективности судебно-исполнительного производства, отсутствия четкой координации деятельности судебных и правоохранительных органов при контроле за проведением ликвидационных процедур.
В этой связи можно с полным основанием сказать, что правовая основа банковского регулирования носит комплексный характер. C позиций объекта государственно-правового регулирования в банковской деятельности выявлена специфика, предполагающая реализацию совокупности правоотношений: административных, финансовых, гражданско-правовых.
В содержании регулирующей деятельности выделено триединство составляющих: правовой, экономической и социальной, с позиции которых данная деятельность является обязательным объектом государственно-правового управления.
Регулирование банковской деятельности как вид социальной деятельности напрямую затрагивает интересы вкладчиков граждан и хозяйствующих субъектов, и тем самым оказывает влияние на социально- экономическое положение в государстве. Государственное воздействие на банковскую деятельность осуществляется посредством ее правового регулирования, являющегося одновременно частью социального регулирования. Государственное регулирующее воздействие осуществляется через представительные органы государственной власти, т.е. через законодательное регулирование и управление банковской деятельностью. Цели банковского регулирования и надзора определяются общественным значением банковской деятельности. Задачи ее регулирования обусловлены поддержанием стабильности и надежности банковской системы, а также защиты интересов вкладчиков и кредиторов.
При характере состава источников, содержащих нормы права, регулирующие административно-правовым методом банковскую деятельность выявлено, что источники правового регулирования банковской деятельности нуждаются в систематизации. Отмечено, что актуальной проблемой является минимизация регулирования важных и принципиальных вопросов банковской деятельности подзаконными нормативными актами. Это связано с тем, что подзаконные акты, при отсутствии по одноименным вопросам законов, чаще всего односторонне отражают позицию одной стороны - самого ведомства, которому предоставлено право регулировать, определенную группу отношений. В результате обнаруживается снижение уровня правового регулирования.
Что недопустимо в отношении банковской деятельности, затрагивающей экономические интересы практически всего населения и всех хозяйствующих субъектов. В этой связи сделано предложение о систематизации банковского законодательства и снижении в его составе доли подзаконных нормативных актов.В процессе законотворческой и правоприменительной практики в
банковской сфере особо необходимо более полно учитывать объективно
(
существующие социальные, экономические, исторические, психологические и иные факторы.
Выявлено отсутствие системности в правовом обеспечении административного регулирования банковской деятельности и
необходимость в связи с этим исследование развития банковского законодательства, занимающего одно из ведущих мест в государственном регулировании деятельности банков, являющееся важнейшим инструментом государственного регулирования банковской деятельности.
Развиваясь в соответствии с изменяющейся экономической сферой, современное российское банковское законодательство обладает особой спецификой, состоящей в том, что его элементы либо устаревают, либо отстают от процессов, происходящих в банковской сфере. По этой причине во многие законодательные и нормативные акты вносится множество поправок и дополнений, исходя из действующих
экономических, политических и социальных условий. Исследование показало, что постепенно ликвидируются пробелы и перекосы в банковском законодательстве, нормативные акты банковской деятельности приближаются к международным стандартам.
В понятии «регулирование банковской деятельности» выделена совокупность нормотворческой, разрешительной функций и функции регулирования с помощью экономических нормативов. Все указанные функции определяются в качестве методов управленческой деятельности
Банка России, применяемых в процессе обеспечения государственного банковского регулирования.
Среди основных проблем организационного обеспечения государственного регулирования банковской деятельности в работе обозначены: отсутствие федерального закона об управлении банковской деятельностью, потребность научной разработки института «независимости» Центрального банка Российской Федерации в связи с исполнением им функции по организации банковского управления, законодательное определение правового статуса Банка России, исследование понятия надзора за банковской деятельностью и его законодательное закрепление.
Проанализирован процесс реструктуризации системы кредитных организаций с позиции рассмотрения его как способа обеспечения стабильности функционирования банковской системы России.
Выявлена специфика взаимоотношений Банка России и других уполномоченных органов государства в процессе регулирования банковской деятельности.
В условиях стратегического курса на экономический рост в стране банковская система все больше операций проводит с реальным сектором, что делает задачу регулирования, контроля за рисками, повышения рентабельности банков и качества их актива все более актуальной.
Целесообразным представляется задействовать зарубежный опыт применения рейтинговых систем устойчивости коммерческих банков, а также принципов контроля, отвечающих требованиям сегодняшнего дня.
Акцентировано внимание на процессуальных нормах банковского права. Именно здесь, имеется значительный резерв правотворческой деятельности. Отсутствие практического порядка при наличии устанавливающих порядок законов говорит о недостаточной проработанности процессуального обеспечения материальных норм, регулирующих банковские отношения. Сам механизм правового регулирования банковских отношений в системе государственного управления представляет собой единство системы правовых средств и способов воздействия на субъекты экономических отношений (дозволение, запрещение или обязывание). Это - своего рода синтез приемов, форм, инструментов, средств, используемых органами управления и предписанных нормативными актами. Уделено внимание необходимости решения задачи по совершенствованию правоприменительной практики как правового способа регулирования банковских отношений.
В работе подчеркивается, что при осуществлении борьбы с нарушениями банковского законодательства особое значение должно придаваться совершенствованию механизма применения санкций за банковские правонарушения, в плане необходимости учета фактора вины за факт нарушения банковского законодательства.
В настоящее время банковская деятельность в значительной степени должна быть переориентирована на ускорнием экономического роста.
Наблюдаемый рост числа банков, обслуживающих экспортеров, связан в основном с экспортом угле-водородного сырья по высоким мировым ценам. Это привело к тому, что Экспортно ориентированная направленность не может рассматриваться как стабильный и постоянно действующий фактор экономического роста. Источником финансирования инвестиционной деятельности должны выступать собственные финансовые ресурсы и внутрихозяйственные ресурсы инвестора, привлеченные и заемные средства, в том числе кредиты. От этого зависит функционирование банковской системы в рамках единого экономического пространства, как того требует Конституция РФ. В этой связи заслуживает более пристального внимания формирование инвестиционно-банковских структур, в том числе Банка развития, формирование механизмов привлечения ресурсов с рынка капиталов, что является более гибким инструментом, чем коммерческое кредитование.Однако не все конституционные положения в достаточной мере учитываются в практике функционирования кредитных организаций. Имеется разрыв между стратегическими задачами, установленными Конституцией, и конкретным механизмом правового регулирования банковской деятельности.
В качестве предложения в работе высказана необходимость выработки концепции, в которой основной целью правового регулирования банковской деятельности является обеспечение рационального управления банковской системой. В названной цели выявлены две взаимообусловленных и взаимодополняющих составляющих: с юридической точки зрения - надежность банков и иных финансовых институтов, осуществляющих банковскую деятельность, с экономической - обеспечение стабильности банковской системы государства.