Введение.

Актуальность темы исследования. Изменение социально- политического и экономического курса развития России в конце 80-х - начале 90-х г.г. XX века, переход к рыночным отношениям и свободному предпринимательству обусловили развитие валютного рынка и валютных отношений.

внешнеэкономической деятельности, в определенной мере - физические лица, которым было предоставлено право иметь в собственности валютные ценности и распоряжаться ими по своему усмотрению, а также кредитные организации - уполномоченные банки, в функции которых было включено проведение валютных операций при наличии соответствующей лицензии Центрального банка Российской Федерации. Последующие демократические преобразования, осознание и частичная реализация идеи интеграции России в мировое сообщество сделали эти процессы необратимыми и значительно активизировали их. Время валютной монополии государства и

осуществления международных расчетов на основе государственных планов ушло в прошлое. На повестку дня встали вопросы регулирования валютного рынка и валютных отношений, которые приобрели особую значимость для обеспечения дальнейшего развития российской экономики и других сфер общественной жизни. Поскольку свобода не означает вседозволенности, порядок обращения иностранной валюты на отечественном рынке подвергся строгой регламентации. Конституция Российской Федерации провозгласила законным средством платежа только национальную валюту - рубль, а на Центральный банк Российской Федерации были возложены задачи по его защите и обеспечению устойчивости.

Дальнейшее развитие законодательства шло по пути упорядочения валютных отношений и установления дисциплины на валютном рынке. C

помощью правовых средств был определен порядок проведения валютных операций физическими и юридическими лицами, введен обязательный контроль государства в лице уполномоченных им органов за соблюдением этого порядка.

Актуальность заявленной темы исследования обусловлена также и развернувшейся в последнее время дискуссией о том, насколько в современных условиях принципиально необходим валютный контроль, и не стоит ли российскому государству отказаться от данного вида контрольных полномочий.

Степень разработанности проблемы исследования. В связи с тем, что валютный рынок и валютные правоотношения в их современном виде стали складываться относительно недавно, проблемы валютного регулирования и

валютного контроля в юридическом плане изучены и освещены крайне недостаточно. Значительно большее внимание им уделялось в экономической теории.

На сегодняшний день специальных исследований, непосредственно посвященных анализу правовых проблем валютного регулирования и валютного контроля Центрального банка Российской Федерации, в частности его территориальных учреждений, в рамках юридической науки, в том числе науки финансового права, практически нет.

Предпринятое в данной работе комплексное исследование правовой регламентации деятельности территориальных учреждений Центрального банка Российской Федерации в области валютного контроля на монографическом уровне осуществляется впервые.

Цель и задачи исследования. Целью настоящего исследования является анализ полномочий территориальных учреждений Центрального банка Российской Федерации в области валютного контроля в аспекте их правового регулирования и правоприменительной практики, возможностей дальнейшего совершенствования нормативной базы деятельности территориальных учреждений, их взаимодействия с правоохранительными и контролирующими органами. Цель исследования обусловила постановку и решение следующих задач:

- рассмотрение валютного регулирования с позиций общетеоретических основ правового регулирования;

- обоснование новых подходов к характеристике и соотношению понятий “валютный контроль Центрального банка Российской Федерации” и

“валютный надзор Центрального банка Российской Федерации”;

- обоснование необходимости доктринального осмысления юридической концепции государственного воздействия на общественные отношения в валютной сфере и адекватного ее отражения в законодательстве;

- научное осмысление истории развития нормативно-правовой базы валютного регулирования и валютного контроля;

- определение путей совершенствования правового регулирования валютного контроля и направлений развития валютного законодательства;

- выявление места и роли Центрального банка Российской Федерации и его территориальных учреждений в системе органов и агентов валютного контроля;

анализ статуса, полномочий и структурной организации территориальных учреждений Банка России, реализующих его функции как органа валютного контроля в субъектах Российской Федерации;

- исследование актуальных вопросов нормативного закрепления прав и

# обязанностей территориальных учреждений Банка России по обеспечению правопорядка в сфере валютных правоотношений;

- осмысление правовой позиции Конституционного Суда Российской Федерации по вопросам применения санкций за нарушения валютного законодательства;

- изучение судебной практики арбитражных судов и судов общей юрисдикции по спорам, вытекающим из валютных правоотношений, и формулирование на ее основе предложений по совершенствованию деятельности территориальных учреждений Банка России по осуществлению валютного контроля;

внесение предложений по упорядочению и унификации правоприменительной практики в области валютных правоотношений;

- разработка предложений по оптимизации ныне действующего Закона Российской Федерации “О валютном регулировании и валютном контроле” и

* нормативных актов Банка России.

*

Объектом исследования являются правоотношения, возникающие в области валютного контроля, осуществляемого территориальными учреждениями Центрального банка Российской Федерации.

Предметом исследования выступают законы, нормативные акты Центрального банка Российской Федерации, правовые акты федеральных органов исполнительной власти, относящиеся к сфере валютного контроля,

Ji теоретические разработки в данной области, материалы

правоприменительной практики.

Теоретике — методологическая и нормативная база исследования.

Методологической основой исследования являются общетеоретические и специальные методы научного познания: анализ, синтез, метод сравнительного правоведения, исторический метод, формально-логический, системно-функциональный и системно-структурный.

Положения и выводы диссертации основываются на изучении норм

• Конституции Российской Федерации, федеральных законов и нормативных актов Центрального банка Российской Федерации и иных ведомств, как действующих, так и утративших силу, постановлений и определений Конституционного Суда Российской Федерации, судебной практики, юридической и экономической литературы, материалов периодической печати, прессы с REMARTA, системы INTERNET.

При выполнении диссертации использованы научные труды теоретиков права: С.С. Алексеева, М.И. Байтина, И.А. Галагана, В.М. Горшенева, А.В. Малько, Н.И. Матузова, П.Е. Недбайло, И.Н. Сенякина, Л.С. Явича и других

*

ученых.

Важную роль при выполнении работы сыграли научные труды представителей науки административного, финансового и банковского права: Ю.С. Адушкина, А.П. Алехина, Д.Н. Бахраха, О.Н. Горбуновой, Е.Ю. Грачевой, М.В. Карасевой, Ю.М. Козлова, Н.М. Конина, Б.М. Лазарева, В.М.

«* Манохина, В.И. Новоселова, О.М. Олейник, Е.Н. Пастушенко, Э.Д.

Соколовой, Ю.Н. Старилова, М.С. Студеникиной, Ю.А. Тихомирова, Г.А. Тосуняна, Н.И. Химичевой, А.М. Экмаляна.

4

В диссертации также использованы отдельные теоретические положения и выводы ученых-экономистов: Л.И.

Специальное внимание уделено публикациям в периодической печати представителей руководства Центрального банка Российской Федерации: % В.В. Геращенко, С.А. Голубева, А.Г. Гузнова, Ю.Б. Зеленского, С.М.

Игнатьева, Г.И. Лунтовского, В.Н. Мельникова, Т.В. Парамоновой, А.Ю. Симановского, М.И. Сухова, В.В. Ткаченко.

Научная новизна исследования характеризуется тем, что в ней впервые на монографическом уровне проведено комплексное исследование правовой регламентации полномочий территориальных учреждений Центрального банка Российской Федерации в области валютного контроля. Это позволило диссертанту сформулировать следующие теоретические положения и • практические выводы, выносимые на защиту:

1. Предметом валютного регулирования как специфической разновидности правового регулирования, характеризующейся императивным методом регулирования соответствующих отношений, являются общественные отношения, складывающиеся в сфере обращения валютных ценностей, затрагивающие интересы личности, государства и общества в целом и возникающие между субъектами - резидентами и нерезидентами (юридическими и физическими лицами), органами и агентами валютного контроля.

^ 2. Для характеристики полномочий Центрального банка Российской

Федерации и его территориальных учреждений в области валютных правоотношений на современном этапе более приемлемым является термин “валютный надзор”, а не устоявшееся в экономико-правовой литературе и законодательстве определение “валютный контроль Центрального банка ^ Российской Федерации”.

3. Определенная либерализация валютного законодательства и снятие экономически необоснованных административных барьеров должны осуществляться в системе с принятием замещающих правовых актов, отражающих изменение правовых форм государственного воздействия на общественные отношения в валютной сфере, и прежде всего в плане противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных

% преступным путем.

4. Суть правовой концепции государственного воздействия на общественные отношения в валютной сфере в перспективе возможно определить как валютный мониторинг.

5. Коренное обновление законодательства о валютном регулировании и валютном контроле представляется наиболее эффективным в виде разработки Валютного кодекса Российской Федерации, как это осуществлено законодателем в отношении регламентации общественных отношений в

9 налоговой и бюджетной сферах.

6. Центральный банк Российской Федерации выполняет ведущую роль в системе органов и агентов валютного контроля; деятельность территориальных учреждений Банка России в области валютного контроля способствует обеспечению законности проведения валютных операций уполномоченными банками, хозяйствующими субъектами и физическими лицами.

7. Территориальные учреждения реализуют функции Центрального банка Российской Федерации только как органа валютного контроля, но не

*

как органа валютного регулирования; традиционное определение валютных подразделений территориальных учреждений Банка России как управлений (отделов, секторов) валютного регулирования и валютного контроля с правовой точки зрения является не вполне точным.

А

8. Территориальные учреждения Банка России осуществляют проверки кредитных организаций по вопросам соблюдения валютного законодательства, которые можно классифицировать следующим образом:

• - комплексные проверки соблюдения валютного законодательства,

- тематические проверки по отдельным валютным операциям и некоторым аспектам деятельности кредитной организации как агента валютного контроля,

4 - проверки соблюдения валютного законодательства в составе общей

инспекционной проверки деятельности кредитной организации.

9. Из полномочий территориальных учреждений Банка России необходимо изъять обязанность выдачи разрешений резидентам и нерезидентам на совершение отдельных видов валютных операций и издать Постановление Правительства Российской Федерации об уполномоченном федеральном органе исполнительной власти (органе валютного контроля) по выдаче таких разрешений.

> 10. Полномочия территориальных учреждений Банка России по

наложению санкций за нарушение валютного законодательства Российской Федерации заключаются в применении мер воздействия к кредитным организациям в соответствии со статьей 75 Федерального закона “О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)” с соблюдением процессуальных правил по применению мер административного принуждения.

11. В целях осуществления комплексного экономико-правового анализа валютных операций требуется введение дополнительной правовой

%

подготовки специалистов валютных подразделении территориальных учреждений Банка России и кредитных организаций, имеющих, как правило, только высшее экономическое образование.

Теоретическая и практическая значимость. Выводы и предложения, сформулированные в работе, могут быть использованы при дальнейшем

4 теоретическом исследовании данной проблематики, для совершенствования

законодательства и нормативных актов Центрального банка Российской Федерации по вопросам регламентации валютных отношений, в правоприменительной практике, при подготовке учебно-методических материалов, пособий по курсам финансового и банковского права, в том числе спецкурсу “Валютное регулирование и валютный контроль”, а также для преподавания этих учебных дисциплин в юридических и экономических высших учебных заведениях.

Апробация результатов исследования. Результаты данной работы прошли апробацию по различным направлениям:

- при обсуждении и одобрении настоящей работы на заседании кафедры финансового, банковского и таможенного права Саратовской государственной академии права,

- при подготовке автором научных публикаций,

- в выступлениях автора на научных и научно-практических конференциях,

- при написании автором аттестационных работ по результатам профессиональной переподготовки по дуальной форме обучения в Санкт- Петербургской банковской школе Центрального банка Российской Федерации по программе “Валютные операции, валютное регулирование и валютный контроль”, а также по результатам обучения на курсах повышения квалификации по темам “Валютные операции, валютное регулирование и валютный контроль” и “Инспектирование валютных операций, осуществляемых кредитными организациями” в Орловской банковской школе Центрального банка Российской Федерации,

- при подготовке автором письменной работы для участия в конкурсе молодых ученых, проводимом Московской межбанковской валютной биржей и Национальной валютной ассоциацией в декабре 2001 г. - январе 2002 г., по результатам которого автору присуждена поощрительная премия.

Кроме того, отдельные положения проведенного исследования используются при правовом обеспечении валютного контроля в Главном

управлении Центрального банка Российской Федерации по Саратовской области.

#

Структура диссертации обусловлена логикой и целью исследования и состоит из введения, двух глав, объединяющих восемь параграфов, подразделенных на подпункты, заключения и списка использованной литературы.

♦

*

*

1.