1.4. Полномочия территориальных учреждений Банка России по контролю за ,совершением валютно-обменных операций

На наш взгляд, особо следует остановиться на рассмотрении полномочий территориальных учреждений Банка России по контролю за совершением валютно-обменных операций. Данные операции являются активным и доходным сегментом валютного рынка, социально значимым для населения страны, поэтому контроль за соблюдением валютного законодательства при их совершении представляется крайне важным.

Обменный пункт определяется в нормативных актах Банка России^[110] как место совершения банком с соблюдением требований нормативных актов Банка России следующих валютно-обменных операций:

- покупка и продажа наличной иностранной валюты за наличные рубли (данная операция традиционно является главной операцией и составляет порядка 95 % всех операций обменных пунктов);

- покупка и продажа платежных документов в иностранной валюте за наличные рубли, а также продажа и оплата платежных документов в иностранной валюте за наличную иностранную валюту;

- прием для направления на инкассо наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте (данная операция связана со спецификой наличного рынка - здесь обращаются реальные банкноты разной степени изношенности; прием на инкассо позволяет принять любую изношенную банкноту, которая затем пересылается в иностранный банк, имеющий возможность в качестве банка-эмитента этой банкноты точно определить ее подлинность, изношенность или испорченность, а также возместить ее определенной денежной суммой, оставляя себе некоторую часть на затраты по экспертизе и пересылке);

- прием на экспертизу денежных знаков иностранных государств и платежных документов в иностранной валюте, подлинность которых вызывает сомнение^[111];

- выдача наличной иностранной валюты и/или наличных рублей по кредитным и дебетным картам, а также прием наличной иностранной валюты для зачисления на счета физических лиц в банках, служащие для расчетов по кредитным и дебетным картам;

- обмен (конверсия) наличной иностранной валюты одного иностранного государства на наличную иностранную валюту другого иностранного государства;

- размен платежного денежного знака иностранного государства на платежные денежные знаки того же иностранного государства;

- замена неплатежного денежного знака иностранного государства на платежный(е) денежный(е) знак(и) того же иностранного государства;

- покупка неплатежных денежных знаков иностранных государств за наличные рубли;

- обмен платежного денежного знака иностранного государства одного номинала (для банкнот) либо одного достоинства (для монеты) на платежный денежный знак того же иностранного государства с тем же номиналом (для банкнот) либо того же достоинства (для монеты) с взиманием комиссионного

вознаграждения в наличных рублях либо в наличной иностранной валюте.

При совершении каждой валютно-обменной операции оформляется и выдается физическому лицу (резиденту и нерезиденту) справка, выписываемая на бланке строгой отчетности "Справка ф. № 0406007", которая и является основным документом валютного контроля Российской Федерации за валютно-обменными операциями физических лиц. "Справка ф. № 0406007" служит основанием для вывоза из Российской Федерации наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте физическими лицами (резидентами и нерезидентами) в порядке, устанавливаемом Центральным банком Российской Федерации совместно с Государственным таможенным комитетом Российской Федерации.

Необходимо отметить, что деятельность обменного пункта допускается только при его обязательной регистрации в территориальном учреждении Банка России по месту нахождения банка либо филиала банка. Банк обязан в день, следующий за днем издания приказа по банку об открытии обменного пункта, начать совершение валютно-обменных операций и одновременно направить в территориальное учреждение Банка России по месту нахождения банка заявление о регистрации обменного пункта по указанному в заявлении адресу. При этом территориальное учреждение Банка России в 30-дневный срок с даты получения такого заявления проверяет фактическое соответствие заявленного к регистрации обменного пункта требованиям, установленным нормативными актами Банка России, и в случае их соблюдения регистрирует обменный пункт в Книге регистрации обменных пунктов по территории территориального учреждения Банка России и не позднее следующего рабочего дня от даты оформления регистрации направляет банку Свидетельство о регистрации обменного пункта. Если же при проверке заявленного к регистрации обменного пункта выявится несоблюдение требований нормативных актов Банка России, территориальное учреждение направляет банку, заявившему к регистрации обменный пункт, письмо с указанием мотивов отказа в регистрации с предписанием о прекращении

совершения валютно-обменных операций, и банк обязан в день получения письма прекратить их совершение.

Аннулирование свидетельств о регистрации обменных пунктов посредством внесения в Книгу регистрации обменных пунктов по территории территориального учреждения Банка России соответствующей записи также осуществляется территориальным учреждением Банка России. Запись в Книге регистрации об аннулировании Свидетельства оформляется

ф на основании письменного заявления банка о прекращении совершения

валютно-обменных операций в зарегистрированном обменном пункте; на основании приказа по территориальному учреждению Банка России о закрытии зарегистрированного обменного пункта банка, изданного на основании актов и материалов проверок обменного пункта банка, в том числе при невыполнении предписаний территориальных учреждений Банка России; на основании приказа по Центральному банку Российской Федерации о приостановлении действия лицензии уполномоченного банка на проведение

♦ валютных операций в части права на совершение операций с наличной иностранной валютой; на основании приказа по Центральному банку Российской Федерации о лишении уполномоченного банка лицензии на проведение валютных операций; на основании приказа по Центральному банку Российской Федерации об отзыве Банком России лицензии уполномоченного банка на совершение банковских операций.

Здесь необходимо отметить, что в правоприменительной практике возникла некоторая несогласованность отдельных положений нормативных актов Банка России по поводу внесения записи об аннулировании

* Свидетельства по причине представленного банком заявления о прекращении валютно-обменных операций. При внесении такой записи по другим причинам основанием служит распорядительный документ - приказ территориального учреждения Банка России или приказ Банка России, то есть Свидетельство аннулируется органом, его выдавшим (так как и

» Свидетельство, и приказ по территориальному учреждению о закрытии

«

обменного пункта подписываются начальником территориального учреждения), или вышестоящим органом. Учитывая, что правом внесения записей в Книгу регистрации обменных пунктов обладает руководитель подразделения валютного регулирования и валютного контроля, не исключено толкование данного права таким образом, что при поступлении заявления от банка о прекращении валютно-обменных операций Свидетельство аннулируется этим должностным лицом без

Ь распорядительного документа территориального учреждения Банка России

или центрального аппарата Банка России.

Такой возможный вывод представляется не совсем правильным, поэтому в Главном управлении Центрального банка Российской Федерации по Саратовской области при поступлении заявления от банка о прекращении валютно-обменных операций издавалось распоряжение об аннулировании Свидетельства, подписываемое курирующим валютное подразделение заместителем начальника Главного управления, которому это право

♦ делегировано начальником Главного управления в соответствии с приказом о распределении обязанностей, и уже на основании этого распоряжения руководитель подразделения валютного регулирования и валютного контроля вносил запись в Книгу регистрации обменных пунктов.

Однако и на этом проблема не исчерпывалась. Дело в том, что у территориального учреждения Банка России очень сжатый срок для оформления записи об аннулировании обменного пункта - не позднее следующего рабочего дня от даты получения заявления банка, и зачастую по причине загруженности руководства существует опасность нарушить этот

¥

срок.

C целью оперативного аннулирования свидетельств о регистрации обменных пунктов в Главном управлении Центрального банка Российской Федерации по Саратовской области в настоящее время издан Приказ^[112], по

которому начальником Главного управления предоставлено право начальнику отдела валютного регулирования и валютного контроля, а в случае его отсутствия лицу, исполняющему его обязанности, аннулировать свидетельства о регистрации обменных пунктов на основании письменных заявлений уполномоченных банков о прекращении совершения валютнообменных операций в зарегистрированных обменных пунктах с внесением соответствующих записей в Книгу регистрации обменных пунктов на территории, подведомственной Главному управлению Центрального банка Российской Федерации по Саратовской области.

В течение пяти рабочих дней от даты внесения в Книгу регистрации записи об аннулировании Свидетельства территориальное учреждение Банка России обязано известить об этом банк, а последний обязан закрыть зарегистрированный обменный пункт в день получения извещения. Следует отметить, что банку запрещается в течение 180 дней открывать обменный пункт и заявлять его к регистрации по адресу, который был ранее указан в заявлении банка о регистрации обменного пункта, либо по адресу, по которому этот обменный пункт был ранее зарегистрирован территориальным учреждением Банка России, если обменный пункт был закрыт по причине отказа в его регистрации по результатам проверки, а также по письменному заявлению банка о прекращении совершения валютно-обменных операций или на основании приказа по территориальному учреждению Банка России о закрытии зарегистрированного обменного пункта банка.

В рамках осуществления полномочий органа валютного контроля территориальные учреждения Банка России проводят проверки обменных пунктов банков на подведомственной им территории. При этом проверке подлежат обменные пункты банков, заявленные к регистрации, а также зарегистрированные обменные пункты не менее одного раза в течение 12 месяцев с даты регистрации. Представляется крайне положительным опыт территориальных учреждений Банка России, организующих совместные проверки пунктов обмена валюты с федеральными органами налоговой полиции, органами внутренних дел Российской Федерации, органами прокуратуры Российской Федерации как способствующий укреплению правопорядка в экономике.

Следует отметить, что в настоящее время наблюдается тенденция к совершению валютно-обменных операций не в обменных пунктах, а в операционных кассах^[113]. Это связано с упрощенным - уведомительным - порядком открытия и закрытия операционных касс в отличие от разрешительного порядка по обменным пунктам, а также с возможностью совершения в операционных кассах не только валютно-обменных, но и иных (прием и выдача вкладов в рублях и иностранной валюте) операций.

Проведение валютно - обменных операций разрешается в операционных кассах, расположенных в кассовом узле, а также в операционных кассах вне кассового узла, в которых совершаются операции по приему и выдаче вкладов в рублях и иностранной валюте. При этом не допускается совершение в операционных кассах только валютно - обменных операций. Исключительно эти операции должны осуществляется в обменных пунктах, зарегистрированных в установленном Банком России порядке.

Операционная касса вне кассового узла относится к внутренним структурным подразделениям кредитной организации наряду с дополнительным офисом и обменным пунктом. Операционная касса вне кассового узла кредитной организации (филиала) открывается и закрывается по решению органа управления кредитной организации, которому это право предоставлено ее уставом, а также по решению руководителя филиала, если ему предоставлено такое право.

Основанием для начала совершения валютно - обменных операций в операционных кассах является уведомление о намерениях совершать валютно - обменные операции в операционных кассах (в уведомлении указываются адреса операционных касс и перечень совершаемых операций), направляемое уполномоченным банком в территориальное учреждение Банка России по месту регистрации уполномоченного банка или по месту нахождения филиала уполномоченного банка. При прекращении совершения валютно - обменных операций в операционных кассах уполномоченный банк в течение 10 рабочих дней, следующих за датой прекращения совершения валютно - обменных операций, направляет в территориальное учреждение Банка России по месту регистрации уполномоченного банка или месту нахождения филиала уполномоченного банка уведомление, содержащее информацию о дате прекращения валютно - обменных операций и адресах операционных касс.

В правоприменительной практике возникают определенные трудности при осуществлении валютно - обменных операций в операционных кассах учреждений Сберегательного банка Российской Федерации. Уведомление о начале совершения валютно - обменных операций в операционной кассе филиала должно направляться только уполномоченным банком, однако разветвленная сеть филиалов (отделений) Сбербанка России не позволяет оперативно направлять уведомления головным Сбербанком России (г. Москва). В связи с этим представляется необходимым введение порядка, предусматривающего направление уведомлений о начале совершения валютно-обменных операций в операционных кассах учреждений Сбербанка России опорными (региональными) банками Сбербанка России. Кроме того, в нормативных актах Центрального банка Российской Федерации не урегулирован порядок организации работы операционной кассы в случае изменения статуса кредитной организации/филиала, если операционная касса продолжает функционировать.

Таким образом, практика применения нормативных актов Банка России по реализации территориальными учреждениями Банка России полномочий

*

по регистрации пунктов обмена валюты кредитных организаций, их проверкам, аннулированию выданных свидетельств о регистрации пунктов обмена валюты, а также по контролю за проведением в операционных кассах кредитных организаций валютных операций свидетельствует о пробелах в правовом регулировании процедуры подготовки и выдачи, а также аннулирования правоустанавливающих документов обменных пунктов, нерешенности ряда иных процессуальных правовых вопросов. В связи с этим % целесообразно, на наш взгляд, издать единый нормативный акт Банка России,

восполняющий отмеченные пробелы, устанавливающий правила совершения валютно-обменных операций и регулирующий полномочия территориальных учреждений Банка России по контролю за их совершением.

1.5.