ЗАКЛЮЧЕНИЕ

По мере развития экономики страны и банковской деятельности, стабилизации кредитно-денежной системы Казахстана все более значимой становится проблема надлежащего правового регулирования банковской сферы.

Развитие рыночной экономики прочно связано с развитием предпринимательской деятельности, в которой в настоящее время участвуют миллионы людей. В таких условиях активного развития денежных отношений практическое значение банковского права существенно возрастает.

Существенность роли банков в современных условиях бесспорна. Значение коммерческих банков в современных кредитных системах столь велико, что необходимо остановиться на функциях этих институтов. Термин "коммерческий банк" возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали преимущественно торговлю (commerce), товарообменные операции и платежи. Основной клиентурой были торговцы (отсюда и название "коммерческий банк"). Банки кредитовали транспортировку, хранение и другие операции, связанные с товарным обменом. С развитием промышленного производства возникли операции по краткосрочному кредитованию производственного цикла: ссуды на пополнение оборотного капитала, создание запасов сырья и готовых изделий, выплату зарплаты и т.д. Сроки кредитов постепенно удлинялись. часть банковских ресурсов начала использоваться для вложений в основной капитал, ценные бумаги и т.д. Иначе говоря, термин "коммерческий" в названии банка утратил первоначальный смысл. Он обозначает "деловой" характер банка, его ориентированность на обслуживание всех видов хозяйственных агентов независимо от рода их деятельности.

Банковская система – одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков и товарного производства и обращения исторически шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда.

Сегодня, в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской системы резко усложняется. Появились новые виды финансовых учреждений, новые кредитные инструменты и методы обслуживания клиентуры.

Практика банковского дела за рубежом представляет большой интерес для складывающейся в Казахстане и других странах СНГ новой экономической системы. Совершается переход от административно-управляемой высокомонополизированной государственной банковской структуры к динамичной, гибкой системе кредитных учреждений, ориентированных на коммерческий успех, на получение прибыли.

Построение нового банковского механизма возможно лишь путем восстановления утраченных рациональных принципов функционирования кредитных учреждений, принятых в цивилизованном мире и опирающихся на многовековой опыт рыночных финансовых структур. Новые формы следует предлагать после тщательного изучения как потребностей клиентов банка, их способность воспринять финансовые инновации, так и рентабельности новых технологий и новых видов услуг для самих банков, подготовленности их персонала и т.д.

Современная банковская система Казахстана имеют следующую двухуровневую структуру:

ü Национальный (центральный) банк Республики Казахстан, представляющий верхний (первый) уровень банковской системы;

ü все иные (коммерческие) банки, представляющие собой нижний (второй) уровень банковской системы.

Коммерческие банки относятся к особой категории деловых предприятий, получивших в экономической сфере название финансовых посредников. Они привлекают капиталы, сбережения населения и другие свободные денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности, и представляют их во временное пользование другим экономическим агентам, которые нуждаются в дополнительном капитале. Финансовые посредники выполняют, таким образом, важную функцию, обеспечивая обществу механизм межотраслевого и межрегионального перераспределения денежного капитала. Крупные коммерческие банки предоставляют клиентам полный комплекс финансового обслуживания, включая кредиты, прием депозитов, расчеты и т.д.

Сегодня коммерческий банк способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских услуг. Широкая диверсификация операций позволяет банкам сохранять клиентов и оставаться рентабельными даже при весьма неблагоприятной хозяйственной конъюнктуре. Есть определенный базовый набор, без которого банк не может существовать и нормально функционировать. К таким конструирующим операциям банка относят:

· прием депозитов;

· осуществление денежных платежей и расчетов;

· выдача кредитов.

Систематическое выполнение указанных функций и создает тот фундамент, на котором зиждется работа банка.

Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры – одна из важнейших задач экономической реформы. Особенно важным является развитие сети казахстанских банков за рубежом, а также сети иностранных банков в РК. Изучение практики внешнеэкономической деятельности зарубежных банков важно, так как это предопределяет становление современной отечественной банковской системы, приближает ее к международным стандартам, и таким образом, обуславливает выход российских банков на мировой уровень, а значит, и восстановление и укрепление доверия со стороны иностранных партнеров по отношению к нашей стране.

В результате проведенного нами исследования гражданско-правового регулирования деятельности иностранных банков в РК и других странах мира можно сделать следующие основные выводы.

«Внешнеэкономическая банковская деятельность» представляет собой банковскую деятельность, осложненную иностранным элементом. Термины «внешнеэкономическая» или «международная», употребляемые в данном контексте, означают, что банковская деятельность включа­ет «иностранный элемент», т.е. выходит за рамки одного государ­ства и либо осуществляется на территории двух и более государств в той или иной форме (например, оказание трансграничных бан­ковских услуг, открытие филиала иностранного банка), либо вы­ступает как результат взаимодействия субъектов международно-правового характера (например, создание международной валют­ной системы, формирование международной валютно-финансовой организации).

Для характеристики банковской деятельности как внешнеэкономической, необходимо использовать и объектный, и субъектный критерии. Использование первого из данных критериев позволит рассматривать те или иные юридически значимые действия банка в качестве внешнеэкономических, если их содержание имеет внешнеэкономический, международный характер. В данном случае, в качестве внешнеэкономической банковской деятельности следует признать все сделки, относящиеся к числу международных банковских сделок. Кроме того, представляется целесообразным считать внешнеэкономической любую деятельность иностранных банков, использую тем самым субъектный критерий. Таким образом, мы являемся сторонниками широкой трактовки понятия внешнеэкономической банковской деятельности.

«Право внешнеэкономической банковской деятельности», на наш взгляд, следует признать субинститутом «права внешнеэкономической деятельности» как комплексного образования в системе права. Право внешнеэкономической деятельности объединяет нормы различных отраслей права (гражданского, административного, финансового и т.п.). В то же время право ВЭД входит в более широкое комплексное образование - предпринимательское право, представляя его внешнеэкономическую часть. Значительная часть отношений, регулируемых МЧП, составляет предмет регулирования права ВЭД. Это часть отношений собственно гражданского права, которая составляет так называемое предпринимательское право, трудовое право, а также международный гражданский процесс и международный коммерческий арбитраж. То есть к ВЭД не относятся семейные отношения и та часть гражданско-правовых отношений, которая связана с деятельностью физических и юридических лиц, не носящей характера предпринимательской деятельности.

В нацио­нальной правовой системе того или иного государства уже есть часть норм, специально предназначенных для регулирования осо­бой группы частно-правовых отношений, т.е. носящих междуна­родный характер. Это нормы международного частного права. В их число включаются также нормы, специально предназначенные для регулирования только банковских правоотношений.

Таким образом, право внешнеэкономической банковской деятельности - это институт комплексной отрасли предпринимательского права, объединяющий нормы национального законодательства, международных договоров и обычаев, регулирую­щий банковские правоотношения международного характера, объек­том которых выступает банковская деятельность {организация и функционирование банков, а также порядок совершения ими банков­ских операций).

Изучив особенности соотношения понятий «гражданско-правовая сделка», «предпринимательская сделка», «банковская сделка», «внешнеэкономическая сделка», «внешнеэкономическая банковская сделка», мы пришли к выводу о том, что родовым и определяющим понятием здесь выступает – «гражданско-правовая сделка». «Предпринимательская сделка» - это вид гражданско-правовой сделки», дальнейшая дифференциация на подвиды позволяет выделить разновидность внешнеэкономической и банковской сделки – внешнеэкономическую банковскую сделку. Следовательно, «внешнеэкономическая банковская сделка» – это банковская сделка с наличием иностранного элемента. Иностранный элемент в данных сделках может проявляться в различной государственной принадлежности или различного постоянного месторасположения (для юридических лиц) и местонахождения (для физических лиц), а также в использовании иностранной валюты в качестве предмета сделки.

В Законе РК о валютном регулировании необходимо четко определить понятие международной валютной сделки, определив ее как, вид любой внешнеэкономической сделки, связанной с переводом иностранной валюты через уполномоченные банки в счет платежа по другой (основной) сделке.

На верхнем уровне банковской системы РК должно быть не­сколько самостоятельных органов, не зависимых друг от друга по свое­му организационно-правовому составу и положению, но неразрывно связанных между собой внутренней зависимостью вверенных им функ­ций. Действие этих органов будет распространяться исключительно на кредитные организации (банковскую систему), и таким образом, они будут сдерживать и уравновешивать друг друга. В настоящее время эти функции исполняют Национальный банк РК и Агентство РК по регулированию финансового рынка и финансовых организаций.

Банковское законодательство РК содержит понятие «банк с иностранным участием», но определение «иностранный банк» в нем отсутствует. Полагаем, что отказ от использования понятия «иностранный банк» является упущением казахстанского законодателя. Предлагаем следующую трактовку понятия «иностранный банк», которую следует включить в ст. 3 Закона РК о банках и банковской деятельности: «Иностранный банк – банк с иностранным участием, созданный в соответствии с законодательством РК на территории РК, 100% акций которого находится во владении, собственности и /или управлении нерезидентов РК».

На наш взгляд, было бы целесообразным при­нять специальный Закон Республики Казахстан «О внешнеэкономической банковской деятельности в Республике Казахстан». Принятие данного законодательного акта обусловлено большой разрозненностью банковского законодательства РК, необходимостью проведения его систематизации. Также с принятием данного законодательного акта будут созданы единые основы правово­го регулирования проблем функционирования иностранных банков в РК и казахстанских банков на территории других государств, включая вопросы создания казахстанскими банками иностранных филиалов и дочерних банков, проведения трансграничных банковских операций на тер­ритории иностранных государств. Наконец, в законе можно зафик­сировать основные параметры участия государства в международных банках и иных кредитно-финансовых организаци­ях, а также определить основные принципы взаимоотношений Казахстана с другими субъектами международного банковского права по поводу заключения кредитных соглашений.