<<
>>

29. Кассовое обслуживание предприятий и организаций банками.

Первоначальной и основной функцией банков является посредничество в расчетах. Поэтому несомненный интерес представляют особенности организации денежного обращения коммерческими банками на современном этапе.

Организация денежного оборота в России основана на определенных принципах:

1) все предприятия и организации обязаны хранить свои денежные средства на счетах в банке;

2) расчеты между предприятиями должны производиться преимущественно без использования наличных денег путем безналичных перечислений по счетам в банках или путем взаимных требований;

3) безналичные расчеты осуществляются на основе платежных документов.

Основная доля денежного оборота хозяйственных организаций (80-90%) падает на безналичный оборот и лишь незначительная часть - совершается в налично-денежной форме.

Организация коммерческим банком налично-денежного оборота регулируется при этом следующими основными положениями:

1) наличные деньги, полученные в банке, должны использоваться предприятием строго по целевому назначению;

2) предприятия и организации могут иметь в своей кассе наличные деньги в пределах лимитов остатка наличных денег в кассе и использовать их из выручки в пределах норм. Лимиты остатка кассы и нормы использования выручки устанавливаются банком, в котором обслуживается предприятие, на основании документов, представленных им. В случае необходимости лимит может быть пересмотрен;

3) превышение установленных лимитов остатка кассы допускается только в дни выплаты зарплаты, пособий по социальному страхованию, стипендий, пенсий, но не свыше трех рабочих дней, включая и день получения денег в банке. Не выплаченные своевременно суммы должны сдаваться в банк;

4) всю полученную наличными деньгами выручку (за исключением той части, которая в соответствии с уставом предприятия может расходоваться на зарплату и некоторые хозяйственные расходы) предприятие обязано своевременно сдавать для зачисления на счета в порядке, согласованном с банком.

Наличные деньги могут быть сданы:

§ в кассы банка;

§ инкассаторам для последующей сдачи в банк;

§ предприятиям связи для перечисления на счета в банк.

Основной частью денежного оборота является безналичный платежный оборот, который опосредует практически все сферы хозяйственных отношений предприятий и организаций. Безналичный платежный оборот полностью осуществляется через банковские учреждения, в которых открыты счета предприятий и организаций. Поэтому от правильной организации системы безналичных расчетов в целом зависит своевременность и быстрота осуществления расчетов между предприятиями, их финансовое положение, состояние платежной дисциплины в стране. Одним из факторов, обеспечивающих бесперебойность расчетов на всем экономическом пространстве страны, является единообразное применение правил расчетов, которые определяются нормативными актами. Эти документы издает Центральный банк страны. Они обязательны к исполнению для всех банков и их клиентуры.

Организация безналичных расчетов в Российской Федерации в условиях развития товарно-денежных отношений строится на следующих принципах:

1) при всем многообразии форм собственности и деятельности предприятий за предприятиями остается право свободного выбора форм расчетов и закрепления их в договорах. Ограничение свободы выбора со стороны коммерческого банка не допускается;

2) перечисления по счетам предприятий осуществляются по поручению плательщика с его согласия (акцепта). Без акцептное списание средств допускается в отдельных установленных законодательством случаях;

3) все платежи со счетов предприятия осуществляются в очередности, определяемой руководителем предприятия, если иное не предусмотрено законом.

<< | >>
Источник: Неизвестный. Ответы на государственный экзамен по дисциплине "Деньги, кредит, банки". 2015

Еще по теме 29. Кассовое обслуживание предприятий и организаций банками.:

  1. 8.2.1 Выбор банка коммерческой организацией
  2. 2. РЕОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ И ОБРАЗОВАНИЕ БАНКОВ ДОЛГОСРОЧНЫХ ВЛОЖЕНИИ
  3. 5.1. СЧЕТА ПРЕДПРИЯТИЙ И ОРГАНИЗАЦИЙ В БАНКАХ
  4. Тема 8. Функции и операции Центрального банка РФ
  5. 2.1.5. Кассовое обслуживание банков расчетно-кассовыми центрами ЦБ РФ
  6. 8. Коммерческие банки: понятие, функции, операции и виды. Коммерческие банки Российской Федерации.
  7. Тема 7.3. Информационные технологии в банках. Дистанционное обслуживание клиентов
  8. Расчетно-кассовое обслуживание населения
  9. Расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц
  10. Управление финансами предприятий и организаций
  11. 77.РАСЧЕТНО-КАССОВОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ БАНКОВСКИХ КЛИЕНТОВ
  12. Расчетно-кассовое обслуживание клиентов  коммерческого банка. Кассовая дисциплина взаимоотношений предприятий и банка. 1. Режимы и виды счетов
  13. 5.1. СЧЕТА ПРЕДПРИЯТИЙ И ОРГАНИЗАЦИЙ В БАНКАХ
  14. 3.3.1. Коммерческие банки в РФ. Расчетно-кассовое обслуживание
  15. 29. Кассовое обслуживание предприятий и организаций банками.
  16. 8. Коммерческие банки: понятие, функции, операции и виды. Коммерческие банки Российской Федерации.
  17. 8 денежный оборот, его структура , принципы организации.
  18. 35. Расчетно-кассовое обслуживание клиентов банка
  19. Виды кредитных организаций как субъектов надзора Банка России
- Авторское право - Аграрное право - Адвокатура - Административное право - Административный процесс - Антимонопольно-конкурентное право - Арбитражный (хозяйственный) процесс - Аудит - Банковская система - Банковское право - Бизнес - Бухгалтерский учет - Вещное право - Государственное право и управление - Гражданское право и процесс - Денежное обращение, финансы и кредит - Деньги - Дипломатическое и консульское право - Договорное право - Жилищное право - Земельное право - Избирательное право - Инвестиционное право - Информационное право - Исполнительное производство - История - История государства и права - История политических и правовых учений - Конкурсное право - Конституционное право - Корпоративное право - Криминалистика - Криминология - Маркетинг - Медицинское право - Международное право - Менеджмент - Муниципальное право - Налоговое право - Наследственное право - Нотариат - Обязательственное право - Оперативно-розыскная деятельность - Права человека - Право зарубежных стран - Право социального обеспечения - Правоведение - Правоохранительная деятельность - Предпринимательское право - Семейное право - Страховое право - Судопроизводство - Таможенное право - Теория государства и права - Трудовое право - Уголовно-исполнительное право - Уголовное право - Уголовный процесс - Философия - Финансовое право - Хозяйственное право - Хозяйственный процесс - Экологическое право - Экономика - Ювенальное право - Юридическая деятельность - Юридическая техника - Юридические лица -