Факторы, влияющие на величину банковского процента
Величина процента определяется договором между участниками сделки с учетом спроса и предложения на рынке кредитных ресурсов. ЦБ перешел от прямого администрирования к экономическим методам регулирования нормы ссудного процента.
ЦБ может менять ставку рефинансирования и норму обязательного резервирования. В конкретных кредитных сделках учитываются объем ссуды, сроки погашения, наличие обеспечения, издержки привлечения ресурсов, расходы по оформлению и контролю кредита, обеспечение прибыли банка, кредитоспособность заемщика.На величину банковского процента влияет также депозитный процент, как стимул привлечения средств во вклады. Порядок начисления и взимания процента определяется договором сторон. Кредит может быть погашен единовременно, в иных случаях применяются ежемесячные начисления и уплата процентов. Источником уплаты процента заемщиком по краткосрочным судам является себестоимость. По долгосрочным и просроченным ссудам источником уплаты является прибыль предприятия после ее налогообложения
Величина процента зависит от расходов банка на привлечение кредитных ресурсов, а также операционных и административно-управленческих расходов банка. Верхняя граница процента определяется рыночными условиями. Нижняя граница процента - себестоимостью кредита для банка. При расчете каждой сделки учитывается базовая ставка, она определяется, исходя из себестоимости кредита и планируемой прибыльности ссудных операций.
7.