<<
>>

22. Факторинг и форфетирование.

Факторинг – покупка специализированной фин компанией ден требов-й эксп-ра к имп-ру и их инкассация. Авансируя эксп-ру ср-ва до наступления срока требований, факторинговая компания кредитует его.

Величина аванса колеблется от 70 до 90% суммы счета-фактуры в зависим от кредитосп-ти клиента. Остальные 10-30 % - это резерв, кот будет возвращен после погашения дебитором всей суммы долга за вычетом коммиссии. В совр усл-х м/н ф-г обслуживает эк-т торговлю (т.е. сделки, кот осущ-ся в теч 180 дней). Эксп-р заинтересован в том, чтобы как можно быстрее получить платеж от имп-ра, однако в силу того, что платеж обусловлен сроком внешнеторг д-ра, возм-ть получить платеж раньше позволяет факторская услуга. Факт компании создаются банками, страх компаниями, инвест компаниями. Наиболее распространены методы оплаты с участием банков (инкассо, ак-в). Услуги факт компаний: 1) инкассирование; 2) ведение бухучета поставщика; 3) страхование поставщика от кредит риска. Причины обращения к факт компании: 1) изменение конъюнктуры рынка; 2) ненадежность имп-ра; 3) удаленность имп-ра и невозм-ть контролировать его платежи со стороны банка.

«+» имп-ра: 1. Удлин-е отсрочки платежа, т.к. докум-ты ушли к фирме-фактору, т.е. получает тов кредит; 2. Фирма-ф подтверждает добросов-ть эк-ра (т.к. проверяет его); 3. Позволяет расширить число поставщиков; 4. Повыш-е рентаб-ти. Осн недостаток фак оп-ции – достат высокая цена, т.к. фирма-фактор берет на себя риски по неплатежу, партнерские, кредитные, то в свои комиссионные она заклад-т плату за эти риски – факт услуга дороже банк кредита. Формы фак оп-ции: 1.наиболее универ – конвенционный фак-г: +бухучет поставщику, +расчеты с поставщиками и покуп-лями; +страх кредит-е. Фирма-фактор устанавливает долгосрочн отнош-я с эксп-ром. 2. конфиденциальный ф-г – посредник огран-ся отдел опер-циями, напр инкассир-е задолж-ти или оплата долга.

Суть – предоставление поставщику кредита под отгруж товары, а получателю платеж кредита. 3. открытый факт-г – дебитор извещает имп-ра, что invoices переуступлены фирме-фактору. 4. закрытый ф-г – дебитор не ставит в известность.

Форфетирование (a forfait – отказ от прав) - предоставление опред-х прав в обмен на нал платеж. В банк практике - покупка на полный срок на заранее установл-х усл-х векселей, др долговых обяз-тв. Покуп-ль требов-й берет на себя коммерч риски без права регресса (оборота) этих док-в на эксп-ра. Ф-е примен-ся: а) обычно при поставках обор-ния на крупные суммы (min сумма=250 тыс. долл.); б) с длительной отсрочкой платежа от 6 мес до 5—7 лет (сверх традиционных 90 или 180 дн); в) содержит гарантию или аваль первокл-го банка, необх-е для переучета векселей. Ф-е приобретает долговые требования за вычетом %в за весь срок. Учет векселей произв-ся по фикс ставке, индексир-й по ставке ЛИБОР, или по ставке опред-й страны. Размер дисконта зависит от риска неплатежа, валюты платежа, срока векселя. +для эксп-ра: +он обращ-ся к форф при острой потр-ти в об кап-ле; +фактор полностью берёт на себя риск неплатежа, поэтому у экп-ра сниж-ся изд-ки по доп стр-ю неоплаты груза; +Ф предотвращает потерю вал выручки в сл-е, если ввод-ся вал огранич-я в странах-плательщиках.

<< | >>
Источник: Неизвестный. Ответы к экзамену по дисциплине "Деньги и кредит". 2015

Еще по теме 22. Факторинг и форфетирование.:

  1. Деньги это особая категория в жизни общества
  2. Формы международного кредита.
  3. Формы международного кредита.
  4. Форфетирование
  5. Межгосударственные кредиты
  6. ОСНОВНЫЕПОЛОЖЕНИЯ
  7. Введение.
  8. Формы кредита
  9. е)              Международный кредит
  10. Валютный курс как экономическая категория
  11. Формы кредита
  12. 3.4. Международный кредит
- Авторское право - Аграрное право - Адвокатура - Административное право - Административный процесс - Антимонопольно-конкурентное право - Арбитражный (хозяйственный) процесс - Аудит - Банковская система - Банковское право - Бизнес - Бухгалтерский учет - Вещное право - Государственное право и управление - Гражданское право и процесс - Денежное обращение, финансы и кредит - Деньги - Дипломатическое и консульское право - Договорное право - Жилищное право - Земельное право - Избирательное право - Инвестиционное право - Информационное право - Исполнительное производство - История - История государства и права - История политических и правовых учений - Конкурсное право - Конституционное право - Корпоративное право - Криминалистика - Криминология - Маркетинг - Медицинское право - Международное право - Менеджмент - Муниципальное право - Налоговое право - Наследственное право - Нотариат - Обязательственное право - Оперативно-розыскная деятельность - Права человека - Право зарубежных стран - Право социального обеспечения - Правоведение - Правоохранительная деятельность - Предпринимательское право - Семейное право - Страховое право - Судопроизводство - Таможенное право - Теория государства и права - Трудовое право - Уголовно-исполнительное право - Уголовное право - Уголовный процесс - Философия - Финансовое право - Хозяйственное право - Хозяйственный процесс - Экологическое право - Экономика - Ювенальное право - Юридическая деятельность - Юридическая техника - Юридические лица -