14. Банковский кредит.

Банковский кредит — это кредит, предоставляемый юридическим лицам исключительно в денежной форме специализированными кредитно-финансовыми организациями (имеющими лицензию Центрального банка на осуществление кредитных операций).

Банковский кредит является наиболее распространенной формой кредитных отношений, поскольку дает возможность заемщикам получать практически любую денежную сумму на необходимый срок.

В данном случае, в роли заемщика средств могут выступать исключительно юридические лица, а инструментом кредитных отношений является кредитное соглашение, либо договор по кредиту (кредитный договор).

Доход по форме банковского кредитования поступает кредитору в виде банковского процента, либо ссудного процента, ставка которого определяется при согласовании обеими сторонами кредитных отношений, с учетом средней нормы в текущий период времени и определенных условий кредитование.

Предоставляется исключительно специализированными кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от центрального банка.

В роли заемщика могут выступать только юридические лица, инструментом кредитных отношений является кредитный договор или кредитное соглашение. Доход по этой форме кредита поступает в виде ссудного процента или банковского процента, ставка которого определяется по соглашению сторон с учетом ее средней нормы на данный период и конкретных условий кредитования.

Классифицируется по ряду признаков:

· сроку погашения - онкольные, краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные;

· способу погашения - погашаемые единовременным взносом и погашаемые в рассрочку в течение всего срока действия кредитного договора;

· способу взимания ссудного процента - плата в момент погашения ссуды, плата равномерными взносами в течение всего срока действия кредитного договора, оплата в момент выдачи кредита;

· наличию обеспечения - доверительные ссуды, обеспеченные ссуды, ссуды под финансовые гарантии третьих лиц;

· целевому назначению - ссуды общего характера, целевые ссуды;

· категориям потенциальных заемщиков - аграрные ссуды, коммерческие ссуды, ссуды посредникам на фондовой бирже, ипотечные ссуды владельцам недвижимости, межбанковские ссуды.

Специфическими формами банковского кредита являются форфейтинг, факторинг, "кредит покупателю".

Банковские кредиты различаются по видам объекта вкладываемого кредита, например:

· под товары и товарные документы, например железнодорожные, когда заемщик, получающую такую ссуду, передает банку в залог соответствующие документы, предоставляя ему в случае неуплаты право продать товар;

· под ценные бумаги, т.е. банковские операции по предоставлению кредита под обеспечение ценных бумаг;

· под залог движимого и недвижимого имущества;

· для инвестиций и др.