11.2. Классификация международного кредита
Разнообразные формы международного кредита можно классифицировать по нескольким главным основаниям.
По источникам:
- внутренние;
- иностранные;
- смешанное кредитование и финансирование внешней торговли.
Все эти формы кредита тесно связаны друг с другом и обслуживают все стадии движения товаров от экспорта к импорту. Чем ближе товар к реализации, тем благоприятнее для заемщика условия международного кредита.
По назначению, в зависимости от того, какая внешнеэкономическая сделка покрывается за счет заемных средств, различают:
- коммерческие кредиты, непосредственно связанные с внешней торговлей и услугами;
- финансовые кредиты, используемые на любые другие цели, включая прямые капиталовложения, строительство инвестиционных объектов, приобретение ценных бумаг, погашение задолженности и т.д.;
- "промежуточные" кредиты, предназначенные для обслуживания смешанных форм вывоза капиталов, товаров и услуг (например, в виде выполнения подрядных работ - инжиниринга).
По видам:
- товарные, предоставляемые в основном экспортерами своим покупателям;
- валютные, выдаваемые банками в денежной форме.
В ряде случаев коммерческих кредит является одним из условий коммерческой сделки по поставке оборудования и использования импортного оборудования.
По валюте займа:
- кредиты, предоставляемые в валюте страны-должника или страны-кредитора;
- кредиты, предоставляемые в валюте третьей страны;
- кредиты, предоставляемые в международных счетных единицах, исчисляемых на основе валютных корзин (СДР).
По срокам международные кредиты подразделяются:
- на краткосрочные - до 1 года, иногда до 18 месяцев (сверхкраткосрочные - до 3 месяцев, суточные, недельные);
- среднесрочные - от 1 года до 5 лет;
- долгосрочные - свыше 5 лет.
Краткосрочный кредит обычно обеспечивает оборотным капиталом предпринимателей и используется во внешней торговле, в международном платежном обороте, обслуживая неторговые, страховые и спекулятивные сделки.
Долгосрочный международный кредит предназначен, как правило, для инвестиций в основные средства производства, обслуживает до 85% экспорта машин и комплектного оборудования, новые формы МЭО (крупномасштабные проекты, научно-исследовательские работы, внедрение новой техники). Если краткосрочный кредит пролонгируется (продлевается), он становится средне- и иногда долгосрочным. В процессе трансформации краткосрочных кредитов в средне- и долгосрочные в качестве гаранта участвует государство .--------------------------------
См.: Красавина Л.Н. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения. М.: Финансы и статистика, 2005. С. 226.
С точки зрения обеспеченности различают:
- обеспеченные кредиты, где обеспечением обычно служат товары, товарораспределительные документы и другие коммерческие документы, векселя, недвижимость, ценность;
- бланковые кредиты - выдаются под обязательство должника погасить кредит в определенный срок.
С точки зрения техники предоставления различают:
- финансовые (наличные) кредиты, зачисляемые на счет должника в его распоряжение;
- акцептные кредиты в форме акцепта тратты импортером или банком;
- депозитные сертификаты;
- облигационные займы.
В зависимости от того, кто выступает в качестве кредитора, кредиты делятся:
- на частные (коммерческие), предоставляемые фирмами, банками, иногда посредниками;
- правительственные;
- смешанные, в которых участвуют частные предприятия и государство;
- межгосударственные кредиты международных и региональных валютно-кредитных и финансовых организаций.