<<
>>

РЕОРГАНИЗАЦИЯ ДОЛГА [debt reorganization]

— одно из направлений санации предприятия-должника, осуществляемое в различных формах до или в процес­се производства дела о банкротстве. Реорганизация долга не вызывает изменение статуса юридического лица санируемого предприятия.
Реорганизация долга в процессе санации может носить следующие основ­ные формы:

1) погашение долга предприятия за счет средств бюджета. В такой форме санируются только государ­ственные предприятия. Оно связано со следующи­ми основными условиями: необходимостью обеспече­ния дальнейшего развития приоритетных отраслей экономики; отраслевой и межотраслевой переори-

ентацией деятельности предприятия; осуществлением антимонопольных мероприятий; с другими целями по инициативе органов, уполномоченных управлять государственным имуществом;

2) погашение долга предприятия за счет целевого банковского кредита. Такая форма санации осуществ­ляется, как правило, коммерческим банком, обслу­живающим предприятие, после тщательного аудита последнего. Так как предоставление такого целевого санационного кредита имеет очень высокий уровень риска, ставка процента по нему обычно достигает максимального уровня, используемого в кредитной политике банка. В качестве одного из вариантов этой формы санации может выступать переоформление краткосрочных кредитов, предоставленных предпри­ятию, в долгосрочный с соответствующим повыше­нием ставки процента (реструктуризация долга). Для осуществления контроля и помощи предприятию, коммерческий банк в перечне условий санации мо­жет потребовать введения в состав его руководства своего представителя или уполномоченного лица;

3) перевод долга на другое юридическое лицо. Таким юридическим лицом может быть любой хо­зяйствующий субъект, который пожелал принять участие в санации предприятия-должника. Условия такого перевода долга оговариваются специальным договором. Однако для такого перевода долга тре­буется обязательное согласие кредитора (если кре­дитор не дает согласия на перевод долга на другое лицо, то предприятие-должник не может использо­вать эту форму санации, так как это означало бы одностороннее изменение согласованных условий кредитного договора). В случае согласия кредитора на перевод долга другому лицу, новый должник имеет право выдвигать против требований кредитора все возражения, основанные на договорных отношениях между кредитором и первым должником;

4) выпуск облигаций (или других долговых цен­ных бумаг) под гарантию санатора. Такая форма са­нации осуществляется, как правило, коммерческим банком, обслуживающим предприятие, если по ка-

ким либо причинам предоставление ему прямого банковского кредита или реструктуризация его дол­га невозможны. В роли такого гаранта-санатора может выступать и страховая компания.

<< | >>
Источник: Бланк И.А.. Словарь-справочник финансового менеджера. — К.: «Ника-Центр»,1998. — 480 с.. 1998

Еще по теме РЕОРГАНИЗАЦИЯ ДОЛГА [debt reorganization]:

- Авторское право - Аграрное право - Адвокатура - Административное право - Административный процесс - Антимонопольно-конкурентное право - Арбитражный (хозяйственный) процесс - Аудит - Банковская система - Банковское право - Бизнес - Бухгалтерский учет - Вещное право - Государственное право и управление - Гражданское право и процесс - Денежное обращение, финансы и кредит - Деньги - Дипломатическое и консульское право - Договорное право - Жилищное право - Земельное право - Избирательное право - Инвестиционное право - Информационное право - Исполнительное производство - История - История государства и права - История политических и правовых учений - Конкурсное право - Конституционное право - Корпоративное право - Криминалистика - Криминология - Маркетинг - Медицинское право - Международное право - Менеджмент - Муниципальное право - Налоговое право - Наследственное право - Нотариат - Обязательственное право - Оперативно-розыскная деятельность - Права человека - Право зарубежных стран - Право социального обеспечения - Правоведение - Правоохранительная деятельность - Предпринимательское право - Семейное право - Страховое право - Судопроизводство - Таможенное право - Теория государства и права - Трудовое право - Уголовно-исполнительное право - Уголовное право - Уголовный процесс - Философия - Финансовое право - Хозяйственное право - Хозяйственный процесс - Экологическое право - Экономика - Ювенальное право - Юридическая деятельность - Юридическая техника - Юридические лица -