Тема 14. Кредитная система

Задание. Рассмотрите упрощенную схему баланса ЦБ и раскройте вопрос.

Вариант 1. С какой целью ЦБ занимается куплей-продажей государственных ценных бумаг: чтобы увеличить свой доход или повлиять на объем денежной массы в стране? Приведите свои аргументы.

Вариант 2. На каких условиях (равных или неравных) и под какие цели ЦБ предоставляет ссуды коммерческим банкам?

Вариант 3. Каким образом ЦБ использует свои валютные резервы: для увеличения запасов золота в стране? Для регулирования курса национальной валюты? Ваши представления об этой стороне деятельностиЦБ.

Вариант 4. Депозиты правительства в ЦБ: какова природа этих ресурсов? За счет чего они пополняются?

Вариант 5. С какой целью ЦБ хранит на своих счетах резервы коммерческих банков? Являются ли они обязательными для последних? Какова их ставка для российских банков?

Вариант 6. Можно ли через резервы коммерческих банков регулировать кредитные ресурсы банков? Можно ли эти резервы использовать для операций по зачету взаимных требований КБ по чекам через РКЦ? Ваше мнение.

Вариант 7. Выпуск банкнот (эмиссия денег): каков механизм перемещения денег в сферу обращения? Можно ли выпускать деньги без покрытия? Или ЦБ должен закупать векселя, ценные бумаги, валюту? Что является цивилизованной практикой?

Вариант 8. Можно ли назвать банкноты долговым обязательством ЦБ и по отношению к кому? Каково обеспечение банкнот.

Вариант 9.

Вариант 10. Какие зарубежные операции может проводить ЦБ России? В чем заключаются девизные операции банка?

Задание. Банковская система предполагает использование денежно-кредитных инструментов регулирования функционирования финансовой системы в стране. В связи с этим в схеме эмиссионный банк– КБ– кредитор рассчитайте:

Вариант 1. На сколько следует сократить денежную массу, если при увеличении нормы обязательных резервов банка с 20 до 30% оказалось, что банковская система испытывает нехватку резервов в размере 60 млн ден. ед., при этом сумму резервов увеличить невозможно.

Ответ: Ден. мультипликатор 1/0,3=3,33; сокращение ден. массы 3,33?60=199,8 млн ден. ед.

Вариант 2. На какую величину банковская система может увеличить сумму бессрочных вкладов, если банковская система имеет избыточные резервы в размере 15 млн ден. ед. Норма обязательных резервов 30% от величины бессрочных вкладов.

Ответ: Ден. мультипликатор 1/0,3=3,33; сумма бессрочных вкладов 3,33?15=50 млн ден. ед.

Вариант 3. Остаток оборотной кассы банка на конец операционного дня, если на начало операционного дня остаток наличных денег в оборотной кассе банка– 32 млн руб. От предприятий и предпринимателей, обслуживаемых филиалом в течение операционного дня, поступило197,5 млн руб. наличных денег. В этот же день банк выдал 184,9 млн руб. наличных денег. Лимит остатка оборотной кассы данного банка– 40 млн руб.

Ответ: 32,0+197,5-184,9=44,6 млн руб.; 44,6-40=4,6 в резерв.

Вариант 4. Собственный капитал и величину других обязательств по составленному Вами балансовому отчету ЦБ на основе следующих данных в млрд руб.: золотые сертификаты– 10; ценные бумаги– 100; банкноты, выпущенные в обращение,– 90; резервы коммерческих банков– 30; другие активы– 10; депозиты министерства финансов– 5; ссуды коммерческим банкам– 10.

Вариант 5. Какую сумму выплатит банк под вексель, если в коммерческий банк поступил вексель от торгового предприятия на сумму 16 млн руб.

Ответ: Поскольку банк учитывает вексель за 4 мес. до его срока погашения, то банк выплатит сумму ниже номинала 16-[(16?30%?4)/

/(12?100%)]=14.4 млн руб.

Вариант 6. Каково состояние прибыли и собственных средств банка, если соотношение прибыли к активам 3,45%, а соотношение собственных и заемных средств 27,1%.

Ответ: 3,45%/[(1+1/27.1%)]=3,58%

Вариант 7. Величину налога, уплаченного по вкладу, если физическим лицом внесен вклад в банк в размере 5000 руб. под 54% годовых с 11 февраля по 11 августа того же года.

Ответ: Банк начисляет проценты по вкладу 5000?54%?6/12?100%=

=1350 руб.

Начислено по ставке рефинансирования 5000?35?6/12?100%=875 руб.; налогооблагаемый доход 1350-875=475 руб.; сумма налога 475?12%=57 руб.

Вариант 8. Величину налога, уплаченного по вкладу, если физическим лицом внесен вклад в размере 800 дол. США под 20% годовых на срок с 1 февраля по 1 августа того же года. Курс дол. США– 28,5 руб.

Ответ: Банк начисляет проценты по вкладу 800?20%?6/12?100%=80 долл. США, начислено по ставке 15%– 800156/12100%=60 долл. США; налогооблагаемый доход 80-60=20 долл. США или 2028,5=570 руб.; сумма налога 57012%=68,4 руб.

Вариант 9. Учетную ставку и учетный процент по вексельному кредиту, если номинальная цена векселя– 1 млн руб. Банк покупает его, выплачивая 0,9 млн руб. за 6 месяцев до наступления срока платежа по векселю.

Ответ: Учетный процент 1-0,9=0,1 млн руб.; учетная ставка

(1-0,9)?12/6?100%=20%

Вариант 10. Ставку платы за факторинг, если процент за кредит– 48% годовых, а средний срок оборачиваемости средств в расчете– 21 день.

Ответ: 48%?21/360=28%.