Принципы организации безналичного денежного оборота
Основой платежного оборота (платежный оборот - процесс непрерывного движения платежных средств, обслуживающих хозяйственный оборот) является безналичный денежный оборот. Его преимущества: высокая скорость расчетов, удешевление оборота, повышенная безопасность и надежность расчетов.
Он состоит из платежей и расчетов: платеж - акт передачи денег для исполнения определенного денежного обязательства; расчет - действие, направленное на погашение денежного обязательства платежом.Оба понятия схожи, но у них есть и различия: расчеты по обязательствам могут осуществляться не только наличными и безналичными деньгами, но и в порядке взаимозачета задолженности; безналичные расчеты осуществляются через коммерческие банки; перечисление денег осуществляется обычно со счета, открытого в одном банке, на счет в другом банке; движение безналичных денег заключается в их перечислении по счетам; кроме общего обязательства своевременного и полного перечисления денег на банк накладываются дополнительные обязательства.
Платежно-расчетная система - это совокупность кредитных организаций, их объединений (клиринговых и расчетных палат) и расчетных подразделений Центрального банка, а также форм безналичных расчетов, обеспечивающих своевременное и полное исполнение денежных обязательств и перечислений хозяйствующими субъектами, населением и кредитно-финансовыми организациями. Она нужна для своевременного и полного перечисления денег наиболее эффективным способом.
Принципы организации безналичных расчетов:
- Унификация н регламентация расчетов - единая система и регламент проведения операций между участниками расчетов в пределах национальной банковской системы.
- Свобода выбора формы расчетов.
- Срочность - осуществление расчетов в установленные законодательством сроки.
- Акцепт (согласие) на осуществление расчетов. Списание средств со счета при выполнении расчетов по распоряжению владельца счета.
- Свобода распоряжения денежными средствами. Деньгами на счету может распоряжаться только владелец счета.
- Обеспеченность расчетов. Гарантия исполнений платежа, платежеспособности и кредитоспособности всех участников расчетов и, следовательно, надежность всего платежно-расчетного оборота.
- Независимость исполнения обязательств банка по расчетам от исполнения обязательств клиентами по контрактам.
Свобода выбора формы расчетов должна дополняться ответственностью клиентов за результаты их исполнения.
- Документарное оформление расчетных операций. Все расчетные операции выполняются при условии предоставления в банк расчетных документов, оформленных в соответствии с банковскими правилами, в том числе с личной подписью заявителя, в ряде случаев - с простановкой печати юридического лица.
Субъекты платежно-расчетной системы, коммерческие банки; клиринговые и расчетные палаты (осуществляют межбанковские расчеты); плательщики и получатели средств (хозяйствующие субъекты, население, кредитно-финансовые институты).
Объекты расчетов, товарные расчеты; нетоварные расчеты; расчеты между кредитно-финансовыми институтами, образующими банковский и межбанковский безналичные обороты.
Формы безналичных расчетов (способы исполнения обязательств). трансферт (банковский перевод) делится на кредитовые (клиент просит перевести деньги) и дебетовые (клиент просит потребовать деньги) трансферты; документарное инкассо (поручение экспортера своему банку получить с импортера сумму платежа по контракту взамен передачи ему товарных и других документов и зачислить выручку на его счет); документарный аккредитив (условное денежное обязательство, принимаемое банком по поручению его клиента по предъявлении последним документов, соответствующих условиям аккредитива, или же предоставление полномочий другому банку произвести такие платежи).
Аккредитив бывает: 1) делимый и неделимый; 2) переводной и непереводной; 3) возобновляемый (револьверный) и не возобновляемый; 4) покрытый и непокрытый; 5) отзывной и неотзывной.