74.АКТИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

Активные операции  – это размещение финансовых ресурсов коммерческого банка. Активные операции делятся на два вида: кредитные операции и инвестиции.

Кредитные операции  – это отношения между кредитором и заемщиком по предоставлению первым последнему определенной суммы денежных средств на условиях платности, срочности, возвратности, обеспеченности.

Кредитные операции могут осуществляться в двух формах – в форме ссуди в форме депозитов. Это означает, что кредитные операции – понятие более широкое, чем ссудные операции. Кредитные операции могут осуществляться банками и другими хозяйствующими субъектами (коммерческий кредит).

Банковское кредитование подразделяется на прямоеи косвенное. Прямое кредитование  – это кредитные отношения хозяйствующих субъектов непосредственно с банком. Косвенное кредитованиеозначает, что кредитные отношения возникают вначале между хозяйствующими субъектами, которые впоследствии обращаются в банк за кредитами. Основными видамикосвенного банковского кредитования выступают операции с векселями, факторинг, лизинг. Банковское кредитование осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования. К ним относятся возвратностькредитования, срочность, обеспеченностькредита (в России используются следующие виды обеспечения – залог, банковская гарантия, поручительство, страховая ответственность заемщика за погашение кредита).

Цена кредита  – ставка банковского процента. За счет этого процента банк покрывает свои издержки и получает прибыль. На величину процентной ставки влияет целый ряд факторов:

–спрос на кредит со стороны заемщиков;

–ставка рефинансирования Центрального банка РФ;

–срок кредита;

–вид кредита;

–средняя процентная ставка привлечения на межбанковском кредитном рынке;

–состояние денежного обращения в стране (в период инфляции процентная ставка растет, в период дефляции – падает).

Банковские ссуды можно классифицировать по следующим признакам:

–по срокам кредита ссуды делятся на краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные;

–по видам обеспечения – обеспеченные и необеспеченные;

–по видам заемщиков – сельскохозяйственные, промышленные, коммунальные, торговые и др.;

–по направлениям использования – на формирование оборотных средств, инвестиционные, на устранение временных финансовых трудностей, экспортные, импортные и др.;

–по размерам – мелкие, средние, крупные;

–по способу предоставления – вексельные, при помощи открытых счетов, сезонные и др.

I стадия. Оценка экономической ситуации в стране, регионе, отрасли. На ее базе вырабатывается кредитная политика банка.

II стадия. Предоставление банковской ссуды. Заемщик представляет банку необходимые документы, между банком и заемщиком заключается кредитный договор.

III стадия. Контроль за использованием кредита.

IV стадия. Возврат банковской ссуды и процентов по ней.

Для выдачи ссуд клиентам открываются ссудные счета: простой ссудный счет, спецссудный счет, контокоррентный счет.

Инвестиционные операции банков – это долгосрочные вложения денежных средств в целях получения прибыли. В узком смысле слова – это вложения в ценные бумаги.