<<
>>

Заключение

Правовое регулирование в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, сложившееся в Европейском Союзе к настоящему времени, представляет собой результат длительной, почти тридцатилетней, эволюции.

Основной движущей силой развития европейского законодательства в рассматриваемой сфере послужили изменения в международных стандартах ПОД/ФТ - Рекомендациях ФАТФ - приверженность которым Сообщества, а затем и Союз не раз подчеркивали, обеспечивая соответствие европейского законодательства названным стандартам или устанавливая правила более строгие, нежели предусмотренные Рекомендациями ФАТФ.

Потоки денежных средств, полученных преступным путем, могут нанести ущерб целостности, стабильности и репутации финансового сектора и могут поставить под угрозу функционирование внутреннего рынка Союза. Соответственно, законодательство ЕС в рассматриваемой сфере является, в первую очередь, инструментом обеспечения полноценного функционирования внутреннего рынка, поскольку предотвращение легализации преступных доходов имеет существенное значение для обеспечения целостности внутреннего рынка ЕС, прочности и стабильности кредитных и финансовых институтов, а также доверия к финансовой системе ЕС в целом. По этой причине правовым основанием принятия актов вторичного права ЕС в сфере ПОД/ФТ послужили положения учредительных договоров, касающиеся функционирования внутреннего рынка.

С учетом вышесказанного представляется закономерным, что в законодательстве Европейского Союза в сфере ПОД/ФТ превентивный элемент преобладает над уголовно-правовым: большая часть установлений европейского законодательства в рассматриваемой сфере не носят уголовно-правового характера, напротив, они касаются, в первую очередь, превентивных мер первичного финансового мониторинга и адресованы лицам, осуществляющим

операции с денежными средствами и иным имуществам, в обязанности которых входит реализация названных мер.

К таковым относятся меры по проверке клиентов, включая идентификацию бенефициарных владельцев и текущий мониторинг, а также направление в органы финансового мониторинга сообщений о подозрительных сделках. Часть положений европейского законодательства в рассматриваемой сфере также касается перемещения наличных денежных средств через границу ЕС, которые также не носят уголовно-правового характера. Уголовно-правовой элемент европейского законодательства в сфере ПОД/ФТ нашел отражение в Директиве 2018/1673/ЕС, установившей обязанность государств-членов криминализовать легализацию преступных доходов, пособничество и подстрекательство к совершению данного деяния, а также определить меры ответственности для физических и юридических лиц за их совершение.

Основу законодательства ЕС в сфере ПОД/ФТ составляет концепция риск- ориентированного подхода. Сущность данной концепции состоит в том, что субъекты исполнения требований ПОД/ФТ должны выявлять, оценивать и понимать риски ОД/ФТ, которым они подвержены, и осуществлять превентивные меры, соразмерные таким рискам. Риск-ориентированный подход исключает избыточность регулирования в сфере ПОД/ФТ, оставляя решение многих вопросов на усмотрение обязанных субъектов, и поддерживает динамичную нормативную среду. Кроме того, данный подход обеспечивает активное участие представителей частного сектора в защите внутреннего рынка от нелегальных денежных средств и поддержании национальной безопасности.

Оценка эффективности законодательства ЕС в рассматриваемой сфере представляет определенную сложность ввиду отсутствия объективного критерия оценки: ни количество сообщений о выявленных подозрительных сделках, ни число инициированных расследований, ни интенсивность обмена информацией между органами финансового мониторинга различных государств-членов не могут, на наш взгляд, служить таким критерием. Традиционно условным критерием эффективности законодательства в сфере ПОД/ФТ выступает его соответствие

международным стандартам, разработанным ФАТФ.

Если исходить из этого критерия, то законодательство ЕС в названной сфере можно рассматривать как эффективное.

Тем не менее законодательству ЕС присущ существенный недостаток, а именно отсутствие специальных норм, посвященных борьбе с финансированием терроризма. Все нормы европейского законодательства в рассматриваемой сфере, первоначально разработанные исключительно в целях противодействия легализации преступных доходов, по умолчанию также применяются для противодействия финансирования терроризма. Подобный подход не учитывает то обстоятельство, что легализация преступных доходов и финансирование терроризма - принципиально разные явления. Так, легализация направлена на придание правомерного вида преступным доходам, а финансирование терроризма, которое также называют «обратной легализацией», предполагает направление, зачастую, правомерных доходов на преступные цели. По этой причине реализация стандартных превентивных мер - малоэффективный инструмент борьбы с финансированием терроризма. В этой связи Европейскому Союзу уместно обратиться к российскому опыту: в Федеральном законе «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 07.08.2001 N 115-ФЗ помимо общих превентивных мер предусматривает также специальные меры противодействия финансированию терроризма, в числе которых включение в перечень операций, информация о которых подлежит направлению в Росфинмониторинг, операций с денежными средствами или иным имуществом, если хотя бы одной из сторон является организация или физическое лицо, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, либо юридическое лицо, прямо или косвенно находящееся в собственности или под контролем таких организации или лица, либо физическое или юридическое лицо, действующее от имени или по указанию таких организации или лица. Более того, Росфинмониторинг формирует единый перечень указанных лиц и регулярно доводит его до сведения обязанных субъектов.

Предоставляется целесообразным

включение аналогичных положений в законодательство ЕС, а также создание на европейском уровне единого перечня лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к террористической деятельности, или же возложение обязанности по формированию таких перечней на FIU государств-членов.

Уместно также сформулировать практическое предложение по совершенствованию российского законодательства в сфере ПОД/ФТ с учетом опыта ЕС: создание в России единого реестра бенефициарных владельцев, содержащего полную и достоверную информацию о бенефициарных владельцах всех компаний, зарегистрированных на территории Российской Федерации. Доступ к информации, содержащейся в таком реестре, по аналогии с тем, как это реализовано в ЕС, должен осуществляться на трех уровнях - неограниченный доступ для органов государственной власти, доступ исключительно в рамках проводимой проверки клиента для обязанных субъектов, а также доступ к минимальной информации для прочих заинтересованных лиц и общественности.

В настоящее время на уровне ЕАЭС действует лишь один документ, посвященный проблемам ПОД/ФТ, и реализованы лишь меры ПОД/ФТ, касающиеся операций с наличными денежными средствами, безналичные операции регулированием ЕАЭС не затрагиваются. По этой причине источником практических рекомендаций по совершенствованию правового регулирования ЕАЭС в рассматриваемой сфере могут служить новеллы законодательства ЕС по вопросам контроля за ввозом в ЕС и вывозом из ЕС наличных денежных средств. ЕАЭС рекомендуется предусмотреть специальные правила в отношении наличных денежных средств и (или) денежных инструментов, находящихся без сопровождения, наделяющие таможенные органы государств-членов ЕАЭС полномочиями требовать от отправителя или получателя таких денежных средств оформления декларации, а также расширить полномочия таможенных органов, возложив на них обязанность по сбору и документальному фиксированию информации о перемещаемых наличных денежных средствах и (или) денежных инструментах на сумму менее 10 000 долларов США при наличии обоснованных подозрений в отношении их незаконного происхождения.

<< | >>
Источник: Садомовская Мария Евгеньевна. Правовое регулирование в Европейском Союзе в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Диссертация на соискание ученой степени кандидата юридических наук. Москва - 2021. 2021

Еще по теме Заключение:

  1. Статья 7. Заключение договора потребительского кредита (займа)
  2. Заключение эксперта как доказательство.
  3. Заключение эксперта в гражданском судопроизводстве.
  4. 48.Заключение эксперта.
  5. 35. Заключения экспертов. Процессуальные права и обязанностиэкспертов. Дополнительная и повторная экспертизы. Комиссионная и комплексная экспертизы.
  6. Структура заключения эксперта.
  7. 3. Структура заключения эксперта. Ход и результаты проведенного исследования оформляются в виде заключения эксперта.
  8. § 2. ЗАКЛЮЧЕНИЕ ЭКСПЕРТА КАК СУДЕБНОЕ ДОКАЗАТЕЛЬСТВО И ЕГО ОЦЕНКА
  9. § 1. Соотношение заключения и показаний эксперта в континентальном и англо-американском уголовном процессе.
  10. Препятствия к заключению брака
  11. § 4.2. Значение института консультативных заключений Международного суда ООН для обеспечения выполнения международных договорных обязательств
  12. § 4.3. Роль института консультативных заключений международных региональных судебных органов по правам человека в институциональном механизме обеспечения выполнения международных договорных обязательств
  13. § 3. Заключение эксперта и заключение специалиста: соотношение и роль в судебном доказывании
  14. § 2. Заключение трудового договора: корректировка норм с учетом правовой доктрины
- Авторское право - Аграрное право - Адвокатура - Административное право - Административный процесс - Антимонопольно-конкурентное право - Арбитражный (хозяйственный) процесс - Аудит - Банковская система - Банковское право - Бизнес - Бухгалтерский учет - Вещное право - Государственное право и управление - Гражданское право и процесс - Денежное обращение, финансы и кредит - Деньги - Дипломатическое и консульское право - Договорное право - Жилищное право - Земельное право - Избирательное право - Инвестиционное право - Информационное право - Исполнительное производство - История - История государства и права - История политических и правовых учений - Конкурсное право - Конституционное право - Корпоративное право - Криминалистика - Криминология - Маркетинг - Медицинское право - Международное право - Менеджмент - Муниципальное право - Налоговое право - Наследственное право - Нотариат - Обязательственное право - Оперативно-розыскная деятельность - Права человека - Право зарубежных стран - Право социального обеспечения - Правоведение - Правоохранительная деятельность - Предпринимательское право - Семейное право - Страховое право - Судопроизводство - Таможенное право - Теория государства и права - Трудовое право - Уголовно-исполнительное право - Уголовное право - Уголовный процесс - Философия - Финансовое право - Хозяйственное право - Хозяйственный процесс - Экологическое право - Экономика - Ювенальное право - Юридическая деятельность - Юридическая техника - Юридические лица -