2.1. Сущность кредита
Кредит (ст. 819 ГК РФ) – это предоставление банком или кредитной организацией денег заемщику в размере и на условиях, предусмотренных кредитным договором, по которому заемщик обязан возвратить полученную сумму и уплатить по ней проценты.
Кредиты предоставляются банком или кредитной организацией, а предметом займа являются только деньги.Кредитор – сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду. Кредиторами могут стать субъекты, выдающие ссуду, т. е. реально предоставляющие нечто во временное пользование. Кредитор должен располагать нужными средствами. В современном хозяйстве банк-кредитор может предоставить ссуду не только за счет собственных ресурсов, но и за счет привлеченных средств, хранящихся на его счетах, а также мобилизованных посредством акций и облигаций.
Заемщик – сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду. Заемщик должен выступать самостоятельным юридическим или физическим лицом, обладать имущественным обеспечением, экономически гарантирующим его способность возвратить кредит по требованию кредитора.
Объектом передачи между кредитором и заемщиком выступает ссужаемая стоимость как особая часть стоимости. Движение ссужаемой
стоимости можно представить следующим образом:
Рк – Пкз – Ик…Вр…Вк… – Пкс,
где Рк – размещение кредита; Пкз – получение кредита заемщиками; Ик – использование кредита; Вр – высвобождение ресурсов; Вк – возврат временно заимствованной стоимости; Пкс – получение кредитором средств, размещенных в форме кредита.