<<
>>

5.5. Расчеты пластиковыми картами

Банковская пластиковая карта — это именной денежный документ, удостоверяющий наличие в организации-эмитенте счета держателя пластиковой карточки и дающий право на приобретение товаров и услуг по безналичному расчету.

Расчеты пластиковыми карточками на территории РФ регулируются положением ЦБ от 9 апреля 1998 г. № 23-П «О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием». Положение дает трактовку наиболее часто используемых терминов, определяет функции Кредитных организаций, участвующих в платежных системах, валюту совершения операций, виды карточек, виды операций, которые разрешены к проведению по платежным карточкам, формализует правила документооборота по расчетам с использованием платежных карточек и т. д.

Эволюция платежных карточек. Принято считать, что история платежных карточек ведет свой отсчет с первого упоминания о кредитной карточке, сделанного Эдвардом Беллами (Edward Bellamy) в 1888 г. в новелле «Оглядываясь назад: 2000—1887».

На самом деле, в новелле Беллами рассматривал не кредитные, а предоплаченные карточки, суммы платежей по которым списывались с баланса карточек в момент совершения покупок.

Эволюция платежных карточек началась с появления дисконтных карточек. Их стали выдавать с 1914 г. розничные магазины в США наиболее состоятельным клиентам. Цель акции состояла в переводе клиентов магазинов из категории случайных покупателей в категорию постоянных. Технология изготовления таких карточек (из железа) была несовершенна. Кроме того, отсутствие разветвленной сети приема ограничивало их массовое использование.

В конце 40-х гг. XX в. возникла экономическая потребность в развитии потребительского кредитования и замене наличного оборота безналичным. В результате были созданы банковские кредитные карточки. Идея была высказана в 1946 г.

Джоном С. Биггинсом, специалистом в области потребительского кредита Флатбушского национального банка в Нью-Йорке. В 1951 г. Франклинский национальный банк в Нью-Йорке выпустил первую современную кредитную карточку.

Первую массовую универсальную платежную карточку выпустила в 1950 г. компания Diners Club International (DCI). В 1958 г. одна из старейших кредитных компаний American Express (AmEx) внедрила свою платежную карточку. По карточкам, получившим название карточек туризма и развлечений, предоставляли ряд скидок при бронировании гостиничных номеров, авиабилетов, автомобилей и т.д. Одним из главных отличий их от предшествующих систем было то, что между потребителями и торговыми точками появлялась посредническая организация, которая брала на себя функцию осуществления расчетов.

В 1958 г. Банк Америки выпустил первую универсальную банковскую карточку BankAmericard. Она обеспечивала мгновенное получение ссуды с возможностью ее пролонгирования. Именно в этом заключалось основное отличие карточки от любых других финансовых инструментов, которые ранее поступили в обращение.

На протяжении 1960-х гг. многие американские и европейские банки приступили к эмиссии пластиковых карточек. В 1965 г. Британская ассоциация отелей и ресторанов, объединившись со шведской компанией Rikskort, учредила компанию Eurocard International, которая впоследствии стала крупнейшей европейской межбанковской ассоциацией.

В 1970 г. на базе платежной системы Bank of America была создана ассоциация National BankAmericard Inc. (известна сейчас под названием VISA International). Крупнейшие банки Калифорнии создали Межбанковскую «карточную» ассоциацию (MasterCard International). В 1992 г. в результате слияния трех европейских компаний была образована еще одна крупнейшая ассоциация Europay International, которая на протяжении 1990-х гг. активно сотрудничала с MasterCard.

В 2002 г. произошло слияние ассоциаций Europay и MasterCard с сохранением общего названия — MasterCard International.

В середине 1970-х гг. в рамках крупнейших «карточных» ассоциаций появились дебетовые карточки. Для их широкого распространения потребовалась разработка специальных устройств, которые посредством телекоммуникационных систем были непосредственно связаны с банками. Для выдачи наличных денег с использованием дебетовых карт были созданы банкоматы\\ а для осуществления покупок в магазинах — электронные терминалы[47]. Следует отметить, что дебетовые карты первоначально использовались исключительно в качестве инструмента для снятия наличных денег с банковских счетов и только впоследствии с широким внедрением электронных терминалов в торговых точках стали массовым инструментом безналичных расчетов.

Микропроцессорные карточки (smart cards) появились во Франции. Комбинированные карточки (с магнитной полосой и микросхемой) довольно широко применялись в ряде европейских стран на протяжении второй половины 1980 — 1990-х тт. В середине 1990-х гг. международные «карточные» ассоциации MasterCard, VISA, кредитная компания AmEx и др. приступили к разработке новых платежных продуктов на основе Микропроцессорной карточки. Крупнейшие «карточные» ассоциации планируют закончить переход на микропроцессорные карточки к 2005 г.

Виды платежных карточек. Существует много оснований для классификации платежных карточек, используемых в финансовых расчетах.

Во-первых, карточки можно классифицировать по эмитентам на банковские и частные. Банковские карточки (многосторонние системы) выпускаются банками и кредитными компаниями. Многосторонние системы предоставляют владельцам карточек возможность покупать товары в кредит у различных торговцев и организаций сервиса, которые признают эти карточки в качестве платежного средства. Карточки позволяют получать кассовые авансы через электронные терминалы и использовать банкоматы для снятия наличных денег с банковских счетов и т. д. Частные карточки (двусторонние системы) выпускаются коммерческими компаниями для расчетов в торговой и сервисной сети данной компании.

К ним можно отнести пластиковые карточки магазинов, туристических агентств, авиа-, нефтяных,\' телефонных и страховых компаний. Применение частных карточек ограничено сетью торговых учреждений конкретной компании. Кредит предоставляет сама компания, она же получает процент по ссудам.

Во-вторых, платежные карты можно классифицировать по способу записи информации: с магнитной полосой и с микропроцессором. В основе большинства современных платежных схем лежит магнитная карточка. На ней в закодированном виде записывается специальная информация (номер карточки, срок ее действия, Ф.И.О. держателя) и наносится специальный код — ПИН-код (PIN — Personal Identification Number). Он предназначен для опознания законного держателя карточки, когда тот пользуется банкоматом или электронным терминалом. Никакой финансовой информации на магнитной полосе не фиксируется.

Магнитная полоса не может обеспечить необходимого уровня информационной защиты и служить для записи информации денежной природы. Поэтому в последние годы все большее распространение в финансовых расчетах получают смарт-карты. Они могут содержать финансовые прикладные программы, в том числе функции кредитных и дебетовых карточек и «электронных кошельков», проездного билета, водительского удостоверения. Их преимущества — повышенная надежность, многофункциональные возможности. Существенным недостатком смарт-карт является высокая себестоимость по сравнению с карточками с магнитной полосой.

В-третьих, платежные карточки можно классифицировать по способу доступа к денежным средствам держателя; а) «ключ к счету», ведущемуся у эмитента; б) автономный «электронный кошелек»; в) «электронный кошелек» с дублированием счета у эмитента.

Подавляющее большинство карточек с магнитной полосой (VISA, Eurocard/MasterCard, American Express) являются идентификаторами, т. е. карточка выступает «ключом к счету», ведущемуся у эмитента.

Одним из первых шагов на пути к созданию многофункциональной микропроцессорной карточки, способным совместить множество приложений, необходимых держателям, являются «электронные кошельки», «Электронные кошельки» представляют собой пластиковые карточки, которые имеют встроенный микропроцессор, «заряженный» (в отличие от магнитных карточек) определенной денежной стоимостью. Наиболее известными «электронными кошельками» являются: Mondex (MasterCard), Proton (AmEx и VISA), VISA Cash (VISA), GeldKarte и другие. Большинство из них являются автономными «электронными кошельками».

В-четвертых, платежные карточки можно классифицировать по категории клиентуры на: а) банкоматные (электронные); б) потребительские (классические); в) бизнес-карточки (серебряные); г) привилегированные (золотые или платиновые).

Банкоматные карточки (VISA Electron, Cirrus/Maestro и др.) функционируют в пределах остатка на счете клиента, и по ним держателю карточки кредит не предоставляется. Поэтому банкоматные карточки могут быть выданы любому банковскому клиенту независимо от уровня его благосостояния и кредитной истории.

Потребительские карточки (VISA Classic, Eurocard/MasterCard Mass и др.) сориентированы на широкий круг банковских клиентов со стабильным уровнем дохода и хорошей кредитной историей. Они предусматривают кредитный лимит и ряд дополнительных услуг (обязательное медицинское страхование при поездках за рубеж и др.).

Бизнес-карточки предназначены для сотрудников компаний, уполномоченных расходовать в тех или иных пределах средства компании при поездках в командировки или совершении текущих платежей (VISA Business, EuroCard/MasterCard Business). Набор предоставляемых услуг по бизнес-карточкам, как правило, аналогичен услугам по потребительским карточкам.

Привилегированные карточки (VISA Gold, VISA Platinum, Eurocard/ MasterCard Gold, MasterCard Platinum) предназначены для наиболее состоятельных клиентов банка, зарекомендовавших себя как своевременные и постоянные плательщики. Основное отличие привилегированных карточек от потребительских заключается в повышенном уровне сервиса, который включает: увеличенный кредитный лимит; комплексный пакет страховых и дорожных услуг в поездках; оказание экстренных услуг, включая срочную замену карточки, незамедлительную выдачу наличных в любой точке земного шара и др.

В-пятых, платежные карточки можно классифицировать по типу обратимости: а) локальные; б) национальные; в) международные.

К локальным карточкам относятся те, которые обращаются в определенном регионе (ICB Card — карточка Промстройбанка СПб, находящаяся в обращении в пределах Санкт-Петербурга и Ленинградской области). К пластиковым карточкам национального обращения относятся карточки, эмитируемые банками, входящими в национальные платежные системы (STB Card, Union Card). К международным карточкам относятся карточки международных «карточных» ассоциаций и компаний: VISA, Eurocard/MasterCard, American Express.

Организация расчетов по банковской карточке. Для кредитной организации (банка) можно выделить два основных направления работы на «карточном» рынке: эмиссионная деятельность и эквайринговая деятельность.

Эмиссионная деятельность заключается в выпуске по поручению клиентов (физических и юридических лиц) пластиковых карточек и ведении базы данных по их эмиссии. Для выпуска карточек международных или национала ных платежных систем банку требуется, во-первых, стать членом данный платежных систем, что предполагает внесение определенного страхового депозита и ежегодных членских взносов, а во-вторых, сертифицировать свой эмиссионный центр на соответствие стандартам данной платежной системы, т.е. оборудовать его необходимым аппаратно-программным комплексом и иметь штат специалистов.

Эквайринг — это деятельность кредитной организации, включающая осуществление расчетов с предприятиями торговли (услуг) по операциям, со+ вершаемым с использованием банковских карточек, и проведение операций по выдаче наличных денежных средств держателям банковских карточек, не являющихся клиентами данной кредитной организации. Не каждый банк, являющийся банком-эмитентом пластиковых карточек, является банком- эквайрером. Но, как правило, банки стараются заниматься эквайрингом, чтобы увеличить доходные статьи по «карточным» операциям, поскольку после доходов от потребительского кредитования именно доходы от эквайринго- вой деятельности являются наиболее значимыми.

Отдельного упоминания заслуживает процессинговая деятельность, которая может вестись как самой кредитной организацией, так и перепоручаться банкам или специализированным процессинговым компаниям. Процессинг включает в себя сбор, обработку и рассылку участникам расчетов информации по операциям с банковскими карточками, осуществляемым процессинговым центром. Банки, как правило, решают вопрос о создании собственного процессингового центра, руководствуясь соображениями, во-первых, информационной независимости и финансовой безопасности, во-вторых, получения дополнительных доходов посредством предоставления процессинговых услуг другим кредитным организациям, в-третьих, престижа. Однако создание процессингового центра требует больших первоначальных инвестиций.

Пластиковые карточки являются инструментом безналичных платежей. Рассмотрим схему расчетов с их использованием.

В платежную систему (рис. 5.4) входят: а) покупатели (держатели карточек); б) продавцы (предприятия торговли или сферы услуг); в) банки- эмитенты (банки покупателей); г) банки-эквайреры (банки торговых точек); д) расчетные банки; е) процессинговая компания платежной системы.

Для осуществления платежей с использованием банковской карточки потенциальному покупателю необходимо предварительно открыть специальный счет в банке. Для этого покупатель заполняет специальное заявление, в котором, помимо стандартных сведений, требуется указать место работы и основные источники доходов. Кредитный отдел банка вместе со службой безопасности оценивают кредитоспособность/платежеспособность клиента, после чего принимают решение о выпуске карточки или об отказе в выпуске. После принятия банком положительного решения клиенту открывается карточный счет, на который клиент депонирует необходимую/требуемую сумму. После этого банк эмитирует клиенту пластиковую карточку, списывая со счета клиента комиссионные платежи за изготовление карточки и ее годовое

обслуживание. Теперь потенциальный покупатель может использовать свою карточку для совершения безналичных расчетов.

 Схема расчетов с использованием банковской карты

Рис. 5.4. Схема расчетов с использованием банковской карты:

1 — заявление покупателя с просьбой об открытии карточного счета и изготовлении пластиковой карточки, передача платежного поручения о депонировании денежных средств; 2 — депонирование средств на специальном карточном счете; 3 — выдача пластиковой карточки; 4 — передача банковской карточки покупателем поставщику; 5, 5а — проверка подлинности карточки и наличия средств на счете (запрос — ответ); 6 — изготовление слипа (чека) у поставщика; 7 — продажа продукции (выполнение работ/оказание услуг); 8 — предоставление в банк-эквайрер слипов и их реестра; 9 — предъявление слипов в электронном виде в банк-эмитент для оплаты; 10 — списание средств со счета покупателя в банке-эмитенте и перечисление соответствующих сумм в банк продавца; 11 — зачисление средств на счет продавца; 12 — уведомление продавца о поступлении средств на его счет; 13 — уведомление покупателя о списании средств с его счета

Выбрав товар, покупатель предъявляет карточку к оплате. Важное значение при этом имеет величина лимита торговой точки, т. е. предельная сумма покупки, при превышении которой торговая точка обязана получить авторизацию по телефону или авторизованному терминалу. Авторизация — это разрешение, которое должен получить у банка-эмитента сотрудник пункта обслуживания во время оформления операции. В ходе авторизации дополнительно проверяется подлинность карточки и аутентичность покупателя, его платежеспособность.

Если авторизация проведена и сумма платежа ниже лимита торговой точки, то платежное требование выполняется без акцептно. Торговая точка получает специальный код (код авторизации), который подтверждает, что операция по данной карточке на указанную сумму в данный момент времени может осуществляться. Далее торговая точка изготавливает слип, торговый чек (может оформляться как в рукописной, так и в электронной форме), фиксирующий реквизиты карточки (номер карточки, Ф.И.О. держателя и т. д.), код авторизации, код и координаты пункта обслуживания, сумму сделки, валюту платежа, дату операции. Подтверждением того, что покупатель согласен с платежным требованием и обязуется уплатить указанную сумму с помощью эмитента, является его подпись на слипе или введенный правильный ПИН-код. После чего слип подписывается продавцом. Слип изготавливается в трех экземплярах. Первый экземпляр получает владелец карточки, второй остается у продавца, третий отсылается банку-эквайреру (банку торговых точек). Он возмещает продавцу сумму товаров, проданных держателям карточек, в соответствии с представленными слипами. Переведя данные слипы в электронную форму, банк создает из них файл, отправляет его в процессинговую компанию и получает через расчетный банк возмещение на соответствующую сумму. Документом на данном этапе является электронный файл (журнал), созданный в установленном формате. В процессинговой компании при обработке всех принятых файлов происходит сортировка операций, представленных к оплате в систему за текущий день, и формируются файлы для банков эмитентов. Такие файлы являются документами, на основании которых банки-эквайреры получают от банка-эмитента средства, соответствующие сумме всех операций, проведенных держателями карточек данного банка.

Банк-эмитент на основании электронных файлов выставляет счет держателю карточки и кредитует его, либо получая оплату (кредитная карточка), либо автоматически списывая с расчетного счета требуемую сумму (дебетовая карточка). Для каждого клиента формируется выписка по счету, включающая операции, прошедшие за определенный срок (обычно за один месяц). Выписка является документом, на основании которого клиент оплачивает долг банку. В случае с дебетовыми карточками выписка лишь информирует клиента о движении средств на его счете. Выписка предоставляется также продавцу для информирования его о времени поступления денег на счет.

В последние годы в связи с широким развитием электронной коммерции большое распространение получили расчеты с использованием пластиковых карточек в сети Интернет. Схема расчетов с использованием банковской пластиковой карточки в Интернете приведена на рис. 5.5. В такую платежную систему входят: а) покупатели (держатели карточек — пользователи Интернет); б) продавцы (электронные магазины); в) банки-эмитенты (банки покупателей); г) банки-эквайреры; д) расчетные банки; е) процессинговая компания платежной системы; ж) интернет-процессинговая компания.

Предположим, потенциальный покупатель имеет банковскую карточку. Он обращается с помощью интернет-браузера в электронный магазин с целью совершения покупки. Выбрав необходимый товар, покупатель электронного магазина выбирает способ оплаты покупки. Если покупатель собирается расплачиваться пластиковой карточкой, он должен сообщить реквизиты своей карточки либо непосредственно магазину, либо интернет-процес- синговой компании. Как правило, передаваемые реквизиты включают: Ф.И.О. держателя карточки; номер карточки; срок ее действия. Работа с интернет-процессинговой компанией напрямую предпочтительнее как для электронного магазина, так и для самого покупателя, поскольку компания берет на себя ответственность по обеспечению безопасности передаваемой информации через Интернет. В функции интернет-процессинговой компании входит осуществление электронной авторизации, т. е. проверка не только подлинности карточки и аутентичности покупателя, но и легитимности электронного магазина. Следует заметить, что функции по интернет- процессингу могут выполнять как традиционные процессинговые компании, так и банки-эквайреры при условии, что они обладают необходимым аппаратно-программным и телекоммуникационным оборудованием. Получив необходимые данные от электронного магазина или непосредственно от покупателя, интернет-процессинговая компания связывается с процессинговой компанией платежной системы, в рамках которой выпущена банковская карточка, и та осуществляет авторизацию данной карточки.

Схема расчетов с использованием банковской карты в Интернете

Рис. 5.5. Схема расчетов с использованием банковской карты в Интернете:

1 — заявление покупателя с просьбой об открытии карточного счета и изготовлении пластиковой карточки, передача платежного поручения о депонировании денежных средств; 2 — депонирование средств на специальном карточном счете; 3 — выдача пластиковой карточки; 4 — передача реквизитов банковской карточки покупателем электронному магазину; 5, 5а — обращение непосредственно покупателя или электронного магазина к интернет-процессинговой компании для получения авторизации; 6 — переадресация авторизационного запроса интернет-процес- сннговой компанией процессинговой компании платежной системы; 7, 7а — проверка подлинности карточки и наличия средств на счете (запрос — ответ);

  1. — переадресация результатов авторизации интернет-процессинговой компании;
  2. — сообщение результатов авторизации электронному магазину; 10 — продажа продукции (выполнение работ/оказание услуг); 11 — обращение процессинговой компании с требованием о списании средств со счета покупателя; 12 — списание средств со счета покупателя в банке-эмитенте и перечисление соответствующих сумм в банк продавца; 13 — зачисление средств на счет продавца; 14 — уведомление продавца о поступлении средств на его счет; 15 — уведомление покупателя о списании средств с его счета

В случае успешного проведения авторизации процессинговая компания платежной системы сообщает интернет-процессинговой компании авторизационный код, который та передает в электронный магазин. На основании полученной информации электронный магазин продает товар. Далее процессинговая компания платежной системы на основании полученных в ходе авторизации данных обращается в банк-эмитент с требованием о списании средств со счета покупателя. Банк-эмитент на основании электронных документов (файлов) списывает средства со счета держателя карточки (покупателя электронного магазина), и через расчетный банк платежной системы, где открыты корреспондентские счета как ббнка-эмитента, так и банка-эквай- рера, средства переводятся в банк-эквайрер и зачисляются на счет электронного магазина. После этого банк-эквайрер информирует электронный магазин о поступлении денег на его счет, а банк-эмитент, в свою очередь, информирует покупателя электронного магазина о списании денег с его счета.

Расчетная (платежная) схема представляет собой набор правил, на основании которых обслуживается карточный счет клиента. Для любых платежных схем можно выделить следующие основные элементы: ежегодная сервисная ставка; плата за операции; страховой депозит; штрафные санкции.

Ежегодная сервисная ставка представляет собой плату за услуги пользования карточкой. Ее величина зависит, как правило, от типа карточки и составляет от 1 до 50 долл. Плата за операции представляет собой комиссионные платежи банку (1—3% суммы) за снятие наличных денег со счета клиента через сеть банкоматов или электронных терминалов. За безналичную оплату товаров и услуг с использованием карточки ни банк, ни торговая точка комиссию не взимает. Страховой депозит представляет собой депонируемую на специальном счете сумму, которая служит для банка страховым обеспечением на случай возможного овердрафта по карточному счету. Как правило, банки начисляют процентные платежи по страховым депозитам, соизмеримые с процентными платежами по срочным вкладам.

Следует отметить, что банк-эквайрер в обязательном порядке взимает с торговой точки комиссионные платежи, составляющие не более 2—4% суммы трансакции. Эти платежи должны покрывать издержки как самого банка по проведению электронных трансакций, так и «карточной» ассоциации, которой банк отчисляет, в свою очередь, около 1—2% процентов суммы трансакции.

Несмотря на бесконечное многообразие платежных схем, реализуемых с использованием банковских пластиковых карточек, можно выделить три основных группы: кредитные; дебетовые или расчетные; предоплаченные.

Кредитная схема предусматривает нулевой исходный остаток на карточном счете держателя. Все операции с карточкой записываются на кредит держателя, который должен погашать его на определенных условиях. Карточка, функционирующая в рамках кредитной платежной схемы, называется кредитной карточкой. Кредитная банковская карточка предоставляет держателю право согласно условиям договора с эмитентом осуществлять операции в размере предоставленной эмитентом кредитной линии и в пределах расходного лимита, установленного эмитентом, для оплаты товаров и услуг и/или получения наличных денежных средств[48].

Суть кредитной расчетной схемы состоит в том, что сумма средств по операции с использованием кредитной карточки не списывается со счета клиента до того времени, пока сам клиент не подпишет требование (счет) о таком списании. Фактически банк предоставляет клиенту краткосрочный потребительский кредит, погашая задолженность перед торговой точкой за счет собственных средств. На рис. 5.6 представлена кредитная схема обслуживания карточного счета.

В течение 25-30 календарных дней после направления клиенту ежемесячной выписки по карточному счету (даты биллинга) проценты на сумму кредита не начисляются, но необходимо обязательно оплатить в среднем 10% долга. Это так называемый льготный период, время между датой подведения баланса по счету и датой платежа, в течение которого банк не взимает с владельца карточки проценты, если задолженность будет погашена полностью и в срок.

По прошествии 25—30 дней на неоплаченную часть долга начинают ежедневно начисляться проценты. Естественно, что банки не могут позволить клиентам тратить очень большие суммы, и поэтому они устанавливают ежемесячные кредитные лимиты. Размер лимита определяется исходя из состоятельности клиента и его ежемесячного дохода. Для международных кредитных карточек эта сумма фиксирована и определяется статусом карточки (потребительская — 2000—3000 долл., привилегированная — 5000—10 000 долл.).

Кредитная схема обслуживания картонного счета

Рис. 5.6. Кредитная схема обслуживания картонного счета

В отличие от кредитной дебетовая схема (рис. 5.7) требует предварительного депонирования средств на карточном счете. Карточка, функционирующая в рамках дебетовой платежной схемы, называется дебетовой, или расчетной, карточкой. Расчетная банковская карточка предоставляет держателю право распоряжаться денежными средствами, находящимися на счете, в пределах кредитного (расходного) лимита, установленного эмитентом, для оплаты товаров и услуг и/или получения наличных денежных средств[49].

При покупке с использованием дебетовой карточки необходимо ввести ПИН-код, чтобы авторизовать сделку. Если сумма операции превышает остаток по счету, то операция не проводится. Сумма средств по операции с использованием дебетовой карточки в тот же день списывается (дебетуется) с банковского счета клиента.

Клиент

Перевод денежных средств

Дебетовая схема обслуживания карточного счета

Запрос и получение авторизации

Процессинговая

компания

Запрос и получение авторизации

Расчетный банк

Предъявление карты с обязательным введением ПИН-кода

Рис. 5.7. Дебетовая схема обслуживания карточного счета

Предоплаченная схема предусматривает полную предварительную оплату стоимости, которую держатель карты впоследствии сможет расходовать. Карточка, функционирующая в рамках предоплаченной платежной схемы, называется предоплаченной. Предоплаченная схема чаще всего реализуется на базе «электронных кошельков». Стоимость, размещенная в «электронном кошельке», снижается с каждой покупкой. «Электронные кошельки» не требуют авторизации в режиме реального времени для перевода стоимости. Первые две характеристики отличают «электронные кошельки» от одноцелевых карточек, предназначенных для предоплаты и широко используемых во всем мире. Третья характеристика отличает их от дебетовых и кредитных магнитных карточек. В 1999 г. в целях упорядочения и стандартизации процесса развития «электронных кошельков» крупнейшие международные «карточные» ассоциации и технологические компании приняли совместные спецификации CEPS (Common Electronic Purse Specifications). Эти спецификации устанавливают единые требования ко всем компонентам, необходимым для реализации схем «электронных кошельков», призванные обеспечить операционную совместимость во всемирном масштабе при сохранении полной финансовой подотчетности и возможности аудита.

Преимущества и недостатки расчетов пластиковыми карточками. Быстрое распространение банковских карточек, превращение их в массовый инструмент расчетов служит наглядным свидетельством того, что эта форма расчетов выгодна основным участникам системы расчетов, поскольку дает:

а)              удобство пользования; 6) автоматическое предоставление банковского кредита и возможность отсрочить погашение долга (в случае кредитной карточки); в) полный контроль за производимыми платежами; г) разветвленную систему дополнительных льгот и услуг.

Держателей карточек привлекает удобство совершения операции, которое является следствием наличия широкой сети торговых и сервисных предприятий, принимающих карточки в качестве средства платежа. Потребителям не нужно иметь при себе крупных денежных сумм при посещении торговых и сервисных точек. Наличие карточки позволяет избежать формальностей, связанных с выдачей банковских чеков или вывозом валюты за рубеж, и дает возможность получить наличные деньги со своих счетов с минимальной потерей времени практически в любой точке мира.

Второе достоинство расчетов с использованием пластиковых карточек (относится к кредитным карточкам) состоит в возможности получения краткосрочного потребительского кредита. В «карточной» системе расчетов кредит предоставляется покупателям автоматически, без специального обращения в банк. Лимит кредитной линии восстанавливается по мере погашения долга. Кроме того, держатели карточек могут по желанию отсрочить выплату долга за пределы льготного периода, уплачивая банку проценты. Достоинством системы расчетов является получение держателями карт информации от банка в такой форме, которая позволяет проверить каждую производимую операцию и предъявить претензии в случае неправильного оформления сделок.

Для торговых точек «карточные» расчеты имеют следующие преимущества: а) привлечение новых покупателей и расширение объемов продаж;

б) возможность предоставления кредита без использования собственных средств и ведения специальных систем учета (в случае кредитной карточки);

в) снижение риска благодаря замещению банковских чеков карточками;

г) снижение издержек обращения.

Банковские карточки позволяют мелким и средним торговым и сервисным точкам включиться в систему продаж в кредит. Ранее только крупные розничные сети могли держать специальный штат для анализа финансового состояния клиентов, претендующих на получение платежной карточки, для ведения бухгалтерского учета, контроля за погашением кредита и т. д. В системе же банковских карточек кредитором выступает банк, что дает шанс тысячам мелких и средних торговых предприятий расширить сферу обслуживания.

Банковские карточки позволяют устранить неудобства, связанные с использованием чеков в качестве средства платежа. Речь идет о трудностях идентификации предъявителя чека, риске отсутствия денег на банковском счете чекодателя, частных случаях подделки чеков и других видов мошенничества. Кроме того, уменьшаются расходы на инкассацию, транспортировку и обналичивание средств, упрощаются расчеты с покупателями.

Для банков выгоды от внедрения пластиковых карточек состоят в следующем: а) получение дополнительного дохода в форме комиссионного вознаграждения и процентных поступлений; 6) увеличение потребительских ссуд (в случае кредитной карточки); в) расширение сферы деятельности банка на отдаленные регионы; г) «перекрестная» продажа дополнительных продуктов и услуг владельцам карточек.

Банки взимают комиссионные сборы и проценты с владельцев карточек и с торговых и сервисных точек, Банк-эквайрер получает от торговых точек Дисконт за оплату торговых счетов и имеет возможность использовать для своих операций средства, хранящиеся на счете в банке. Кроме того, банк может продавать торговым точкам другие услуги, снижая при этом ставку дисконта и предоставляя им дополнительные льготы.

Введение карточек позволяет банкам преодолеть пространственные огра-* ничения по привлечению и обслуживанию клиентуры. Ранее ключевым фак* тором было местонахождение банка, наличие у него разветвленной сети отде-[50] лений, что требовало крупных капиталовложений. Карточка позволяет клиенту совершать операции вдали от банковских филиалов — рассчитываться за товары, получать деньги в сети банкоматов, совершать трансакции в Интернет и т. д. Клиент географически не привязан к банку.

Расширение клиентуры позволяет банку более интенсивно предлагать дополнительные продукты и услуги. Такая «перекрестная» продажа — широко распространенный прием в практике банков.

Можно отметить следующие негативные стороны применения карточек:

а)              достаточно высокий уровень трансакционных издержек, особенно по платежам низкого номинала; 6) отсутствие анонимности, что особенно важно для платежей в Интернете; в) высокий уровень подделок и мошенничества.

Доли ведущих платежных систем на мировом рынке пластиковых

Рис. 5.8. Доли ведущих платежных систем на мировом рынке пластиковых

карт в 2000 г.1

Современное развитие рынка пластиковых карточек. В настоящее время более 240 стран развивают банковские услуги на основе пластиковых карточек. В мире используется около 2,75 млрд банковских карточек. Крупнейшими международными «карточными» ассоциациями являются VISA International и MasterCard International, на их долю приходится более 80% рынка банковских пластиковых карточек (рис. 5.8).

Ш VISA ЕЗ Europay Ш American Express Р Discovery Ш Diners Club Ш JCB В Другие

Международной банковской ассоциацией VISA International, в которую входило более 29 тыс. банков, было выпущено к 2002 г. свыше 1,2 млрд карточек, оборот по которым превышал 1,7 трлн долл. Ее карточки принимались к оплате более чем в 21,4 млн торговых точек во всем мире. Сеть VISA Global ATM Network насчитывала свыше 480 тыс. банкоматов в 120 странах мира[51].

Международной банковской ассоциацией MasterCard International, в которую входило более 23 тыс. банков, было выпущено к 2002 г. свыше 700 млн карточек, включая MasterCard, Maestro, Cirrus и Mondex. Их принимали к оплате более чем в 19,6 млн торговых точек во всем мире. Сеть Cirrus/Maestro ATM Network насчитывала свыше 460 тыс. банкоматов более чем в 100 странах мира*.

Лидерами в области потребительского кредитования по пластиковым карточкам исторически являются США и Великобритания. На долю пяти крупнейших эмитентов (Citicorp/Citibank, Bank One, MBNA, NO VUS Services, Chase Manhattan) в 2000 г, приходилось около 50%, а на долю десяти крупнейших — около 70% от общего объема эмитированных в мире кредитных карточек.

Развитие российского «карточного» рынка началось в сентябре 1991 г., когда Кредо банк начал эмиссию карточек VISA. В 1990-е гг. российский «карточный» рынок развивался по трем основным направлениям: выпуск и обслуживание банками пластиковых карточек международных платежных систем (с 1991 г.); развитие отечественных региональных и национальных платежных систем (с 1993 г.); развитие зарплатных проектов (с 1995 г.).

на российском рынке пластиковых карточек. 12,9%

Доли ведущих платежных систем на российском рынке пластиковых карт в 2002 г.

Рнс. 5.9. Доли ведущих платежных систем на российском рынке пластиковых карт в 2002 г.*

На рис. 5.9 представлены доли различных банковских платежных систем

Ш VISA ЕЭ Europay В Union Card Щ Сберкарт ШИ Золотая Корона Б9 Accord В Другие

Из расчета оборотов средств по картам.

К началу 2002 г. в России количество действующих карточек, эмитированных российскими банками, составляло 10,6 млн. При этом число действующих карточек по платежным системам составляло: VISA — 2,2 млн, Europay — 2,1 млн, Union Card — 1,8 млн, Сберкарт — 1,4 млн, «Золотая Корона» — 1Д млн, Accord — более 270 тыс. шт. Остальные карточки приходились на локальные проекты российских банков. Обороты по платежам составляли: VISA — ИЗ млрд руб., Europay — 73 млрд руб., Union Card — 78,5 млрд руб.,

Сберкарт — 83 млрд руб,, «Золотая Корона» — 25,5 млрд руб., Accord — около 10 млрд руб[52].

Сеть приема карточек на территории России неуклонно расширялась на протяжении последних 10 лет. На начало 2002 г. около 61% торговых предприятий принимали к оплате карточки VISA и около 61% — карточки Europay. Карточки VISA и Еигорау принимались в начале 2002 г. более чем в 32 тыс. торговых и сервисных точках в различных регионах России. Количество банкоматов, обслуживающих эти карточки, превышало 3300 и 3000 шт. соответственно.

По состоянию на 11 июня 2002 г. в России эмиссией или эквайрингом банковских карточек занимались 584 кредитные организации[53]. Крупнейшими эмитентами банковских карточек являлись: Сбербанк, Промстройбанк СПб, Балтийский банк, Альфа-банк, Петровский НБ и др. В то же время сумма средств юридических и физических лиц, депонированных в банках для расчетов с использованием пластиковых карточек, к началу 2002 г. составляла всего 3,2 млрд руб., или 1,2% в объеме денежной массы по агрегату МО[54]. Доля безналичных платежей в общем объеме сделок, совершенных с использованием платежных карточек на территории Российской Федерации, составляла в 2001 г. около 10—-15% против 85—90% по операциям, связанным с выдачей наличных денег. Такое положение в основном обусловлено предпочтением населения расплачиваться наличными денежными средствами и недостаточной развитостью сети недорогих торговых и сервисных предприятий, принимающих платежные карточки. Все это свидетельствует о том, что безналичные расчеты с использованием пластиковых карточек еще не заняли достойного места в структуре российской платежной системы.

В конце 2001 — начале 2002 гг. в России начал складываться рынок потребительского кредитования на основе пластиковых карточек. К началу 2002 г. в обращении находилось 11 тыс. кредитных карточек. Настоящие кредитные карточки в 2002 г. предлагали более 20 российских банков. При этом ставки по кредитам составляли от 12 до 18% за 1 месяц и от 24 до 48% за 2—12-й месяцы, что значительно выше аналогичных ставок по потребительским кредитам с использованием пластиковых карточек в развитых странах.

В целом следует отметить, что в настоящее время наблюдается неуклонный рост интереса к пластиковым карточкам как со стороны банков, так и со стороны банковских клиентов. Важнейшие проблемы, которые предстоит решить в ближайшие годы, заключаются в стимулировании более интенсивного использования пластиковых карточек как средства безналичных расчетов, привлечении на карточные счета больших финансовых ресурсов, развитии массового потребительского кредитования с использованием пластиковых карточек. Все отмеченные выше проблемы связаны не столько с психологическими или структурными преобразованиями, сколько с экономическими причинами: низким уровнем дохода подавляющей массы населения, отсутствием системы страхования банковских депозитов, высокими кредитными рисками.

МАТЕРИАЛЫ ДЛЯ САМОСТОЯТЕЛЬНОЙ РАБОТЫ

Дайте определение следующим ключевым понятиям: денежный оборот, платежный оборот, денежное обращение, банковский мультипликатор, эмиссия наличных денег, платежно-расчетная схема, банковская пластиковая карточка, кредитная карточка, дебетовая карточка, предоплаченная карточка, «электронный кошелек», эмиссия карточек, эквайринг, процессинг, авторизация, кредитный лимит, льготный период, электронный торговый терминал, банкомат.

Вопросы и задания для обсуждения

  1. Покажите соотношение важнейших понятий, характеризующих роль денег в хозяйственном обороте.
  2. Дайте краткое описание процесса выпуска наличных и безналичных денег в хозяйственный оборот.
  3. Проанализируйте структуру денежного и платежного оборотов.
  4. Охарактеризуйте процесс кредитной (депозитной) мультипликации.
  5. Кратко опишите национальную платежно-расчетную систему, рассмотрите основные виды используемых расчетных документов.
  6. Перечислите основные виды платежных карточек и объясните их особенности.
  7. Опишите схему расчетов с использованием банковской пластиковой карточки.
  8. Опишите особенности расчетов с использованием банковской пластиковой карточки в Интернете.
  9. Объясните основные различия кредитной и дебетовой платежных схем.
  10. Перечислите основные достоинства и недостатки расчетов с использованием пластиковых карточек.

Литература

  1. Ауриемма М.Дж., Коли Р. С. Индустрия банковских пластиковых карточек. М.: ИНФРА-М, 1997.
  2. Березина М. П. Безналичные расчеты в экономике России: Анализ практики. М.: Консалтбанкир, 1997.
  3. Миллер Р. Л., Ван-Хиз Д. Д. Современные деньги и банковское дело. М.: ИНФРА-М, 2000.
  4. Пластиковые карты: Сборник. 3-є изд., перераб. и доп. / Сост. А. А. Андреев, Е. Л. Быстрова, Л. В. Быстров. М.: Издат. группа «БДЦ-Пресс», 1999.
  5. Усоскин В. М. Банковские пластиковые карточки. М.: ИПЦ «Базар-Ферро», 1995.
  6. Frazer Р. А. Т. Plastic and Electronic Money: New Payment Systems and Their Implications, 2000.
  7. Evans D., Schmalensee R. Paying with Plastic: The Digital Revolution in buying and Borrowing, 2000.

<< | >>
Источник: В. В. Иванов, Б. И. Соколов. Деньги. Кредит. Банки; Учебник / Г. Е. Алпатов, Ю.В. Базулин и др.; Д34 Под ред. В. В. Иванова, Б. И. Соколова. — М.: ТК Велби, Изд-во Проспект,2003. — 624 с.. 2003

Еще по теме 5.5. Расчеты пластиковыми картами:

  1. 2.4. Механизм наличного и безналичного денежного обращения
  2. 19.1. ПЛАСТИКОВЫЕ КАРТЫ. ОСОБЕННОСТИ ПРИМЕНЕНИЯ ПЛАСТИКОВЫХ КАРТ В РОССИЙСКОЙ И ЗАРУБЕЖНОЙ ПРАКТИКЕ
  3. Зарубежная практика внедрения пластиковых карт в оборот
  4. Российская практика развития электронных банковских услуг на основе применения пластиковых карт
  5. 19.3. Расчеты пластиковыми карточками
  6. Пластиковые карты
  7. Глава 1. Безналичные расчеты как одна из основных операций, осуществляемая по банковскому счету
  8. ПЛАСТИКОВЫЕ КАРТЫ В БАНКОВСКОЙ ПРАКТИКЕ
  9. Глава 2. Понятие и основные виды пластиковых карт
  10. ПРИЛОЖЕНИЕ ПРАВИЛА ПОЛЬЗОВАНИЯ ПЛАСТИКОВОЙ КАРТОЙ VISA
  11. 1.Функции пластиковых карт
  12. 5.5. Расчеты пластиковыми картами
  13. Формы безналичных расчетов: расчеты платежными требованиями, платежными поручениями, платежными требованиями поручениями, чеками, аккредитивами, посредством векселей, пластиковых карточек и других
  14. МЕЖДУНАРОДНЫЕ И РОССИЙСКИЕ СИСТЕМЫ РАСЧЕТОВ ПЛАСТИКОВЫМИ КАРТОЧКАМИ
  15. Тема 2.6. Правовое регулирование расчетов
  16. Новые формы безналичных расчетов.
  17. 5.6.8. Пластиковые карты
  18. Банкоматные мошенничества с пластиковыми картами
  19. 30. Расчеты пластиковыми карточками.
- Авторское право - Аграрное право - Адвокатура - Административное право - Административный процесс - Антимонопольно-конкурентное право - Арбитражный (хозяйственный) процесс - Аудит - Банковская система - Банковское право - Бизнес - Бухгалтерский учет - Вещное право - Государственное право и управление - Гражданское право и процесс - Денежное обращение, финансы и кредит - Деньги - Дипломатическое и консульское право - Договорное право - Жилищное право - Земельное право - Избирательное право - Инвестиционное право - Информационное право - Исполнительное производство - История - История государства и права - История политических и правовых учений - Конкурсное право - Конституционное право - Корпоративное право - Криминалистика - Криминология - Маркетинг - Медицинское право - Международное право - Менеджмент - Муниципальное право - Налоговое право - Наследственное право - Нотариат - Обязательственное право - Оперативно-розыскная деятельность - Права человека - Право зарубежных стран - Право социального обеспечения - Правоведение - Правоохранительная деятельность - Предпринимательское право - Семейное право - Страховое право - Судопроизводство - Таможенное право - Теория государства и права - Трудовое право - Уголовно-исполнительное право - Уголовное право - Уголовный процесс - Философия - Финансовое право - Хозяйственное право - Хозяйственный процесс - Экологическое право - Экономика - Ювенальное право - Юридическая деятельность - Юридическая техника - Юридические лица -