2.1. «Состав бухгалтерской отчетности и общие требования к ее составлению»

На основании данных, приведенных в таблице 1, сделайте записи в Журнале регистрации хозяйственных операций за декабрь месяц и Главной книге, приведенной на ст. 81

Таблица 1\r\n№ п/п Дата Содержание хозяйственной операции Сумма (рублей)\r\n1 2 3 4\r\n1. 02.12. Отражена задолженность фирме-подрядчику за строительство офисного помещения (в том числе НДС). 61 200,00\r\n2. 04.12. Поступила очередная партия материалов (в том числе НДС). 40 800,00\r\n3. 04.12. - Начислены проценты по заемным средствам:

долгосрочному кредиту;

краткосрочному кредиту. 5 800,00 2 000,00\r\n4. 05.12. Отпущены в производство материалы. 29 300,00\r\n5. 06.12. - Отражена задолженность поставщикам (в том числе НДС) за:

электроэнергию на производственные нужды;

телефон;

рекламу продукции;

аренду офисного помещения. 1 440,00 600,00

400,00

600,00\r\n6. 08.12. В качестве вклада в уставный капитал ООО «Вера» внесены материалы (стоимость данного вклада ЗАО «Монолит» по со-гласованию с другими участниками составляет 28 000 рублей). 25 000,00\r\n7. 10.12. Начислена сумма амортизации по НА 83,33\r\n8. 10.12. - Начислена сумма амортизации по ОС:

производственного назначения;

общехозяйственного назначения;

автомобиля, занятого доставкой готовой продукции покупателям. 3 559,73 652,20

1 752,80\r\n9. 20.12. - Начислена заработная плата:

основных производственных рабочих;

общепроизводственного персонала;

управленческого персонала;

водителя, занятого доставкой готовой продукции покупателям. 600,00 3 400,00

500,00

3 100,00\r\n10. 20.12. Начислена сумма ЕСН с заработной платы сотрудников. 6 621,60\r\n11. 20.12. Удержан налог на доходы с физических лиц 2 418,00\r\n12. 21.12. В целях равномерного включения расходов на ремонт офисного помещения в затраты отчетного периода направлена сумма на создание резерва предстоящих расходов. 5 200,00\r\n13. 22.12. Поступила на склад готовая продукция. 45 300,20\r\n14. 22.12. Оплачены счета поставщиков материалов и услуг. 46 000,00\r\n15. 22.12. Сумма НДС по приобретенным ценностям предъявлена к вычету из бюджета. 26 800,00\r\n

\r\n1 2 3 4\r\n16. 23.12. Отгружена покупателям готовая продукция. 42 700,50\r\n17. 23.12. Отражена задолженность покупателя готовой продукции. 104 415,96\r\n18. 23.12. Отражена сумма НДС с проданной продукции. 17 402,66\r\n19. 26.12. На расчетный счет поступила выручка от покупателя готовой продукции. 113 400,00\r\n20. 27.12. Начислена сумма налога на прибыль. 16197,77\r\n21. 28.12. Погашена задолженность бюджету по налогам. 23 500,00\r\n22. 28.12. Погашена задолженность перед внебюджетными фондами. 6 000,00\r\n23. 28.12. С расчетного счета внесены в кассу предприятия наличные на выплату заработной платы сотрудникам. 11 000,00\r\n24. 28.12. Выплачена заработная плата сотрудникам. 12 000,00\r\n25. 28.12. Часть нераспределенной прибыли направлена на увеличение резервного капитала. 25 000,00\r\n

Журнал регистрации хозяйственных операций

\r\n№ опер. Дата записи Первичные документы Содержание хозяйственной операции Сумма Дебет Кредит\r\n1 2 3 4 5 6 7\r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n

Журнал регистрации хозяйственных операций

\r\n№ опер. Дата записи Первичные документы Содержание хозяйственной операции Сумма Дебет Кредит\r\n1 2 3 4 5 6 7\r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n \r\n

ГЛАВНАЯ КНИГА

Счет №01 «Основные средства» ( )

Номер и наименование счета\r\nОбороты по дебету Обороты

по кредиту- итого Сальдо Месяц\r\nс кредита счета 08 по журналу- ордеру № с кредита счета 01 по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № Итого дебет кредит \r\nруб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. \r\n 591142,00 На 01 янв.\r\n 0,00 0,00 591142,00 Январь\r\n 0,00 0,00 591142,00 Февраль\r\n20000,00 80410,00 100410,00 160820,00 530732,00 Март\r\n 0,00 0,00 530732,00 Апрель\r\n 0,00 0,00 530732,00 Май\r\n 0,00 0,00 530732,00 Июнь\r\n 0,00 0,00 530732,00 Июль\r\n 0,00 0,00 530732,00 Август\r\n 0,00 0,00 530732,00 Сентябрь\r\n 0,00 0,00 530732,00 Октябрь\r\n 0,00 0,00 530732,00 Ноябрь\r\n Декабрь\r\n Итого\r\n

Счет №02 «Амортизация основных средств»

Номер и наименование счета\r\nОбороты по дебету Обороты

по кредиту- итого Сальдо Месяц\r\nс кредита счета 01 по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № С кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № Итого дебет кредит \r\nруб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. \r\n 102928,70 На 01 янв.\r\n 0,00 6369,90 109298,60 Январь\r\n 0,00 6369,90 115668,50 Февраль\r\n18462,50 18462,50 6369,90 103575,90 Март\r\n 0,00 5964,73 109540,63 Апрель\r\n 0,00 5964,73 115505,36 Май\r\n 0,00 5964,73 121470,09 Июнь\r\n 0,00 5964,73 127434,82 Июль\r\n 0,00 5964,73 133399,55 Август\r\n 0,00 5964,73 139364,28 Сентябрь\r\n 0,00 5964,73 145329,01 Октябрь\r\n 0,00 5964,73 151293,74 Ноябрь\r\n Декабрь\r\n Итого\r\n

\r\nОбороты по дебету Обороты

по кредиту- итого Сальдо Месяц\r\nС кредита счета 08 по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № Итого дебет кредит \r\nруб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. \r\n 0,00 На 01 янв.\r\n 0,00 0,00 0,00 Январь\r\n 0,00 0,00 0,00 Февраль\r\n10000,00 10000,00 0,00 10000,00 Март\r\n 0,00 0,00 10000,00 Апрель\r\n 0,00 0,00 10000,00 Май\r\n 0,00 0,00 10000,00 Июнь\r\n 0,00 0,00 10000,00 Июль\r\n 0,00 0,00 10000,00 Август\r\n 0,00 0,00 10000,00 Сентябрь\r\n 0,00 0,00 10000,00 Октябрь\r\n 0,00 0,00 10000,00 Ноябрь\r\n Декабрь\r\n Итого\r\n

Счет №05 «Амортизация нематериальных активов»

Номер и наименование счета\r\nОбороты по дебету Обороты

по кредиту- итого Сальдо Месяц\r\nс кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № С кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № Итого дебет кредит \r\nруб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. \r\n 0,00 На 01 янв.\r\n 0,00 0,00 0,00 Январь\r\n 0,00 0,00 0,00 Февраль\r\n 0,00 0,00 0,00 Март\r\n 0,00 83,33 83,33 Апрель\r\n 0,00 83,33 166,66 Май\r\n 0,00 83,33 249,99 Июнь\r\n 0,00 83,33 333,32 Июль\r\n 0,00 83,33 416,65 Август\r\n 0,00 83,33 499,98 Сентябрь\r\n 0,00 83,33 583,31 Октябрь\r\n 0,00 83,33 666,64 Ноябрь\r\n Декабрь\r\n Итого\r\n

\r\nОбороты по дебету Обороты

по кредиту- итого Сальдо Месяц\r\nС кредита счета 60 по журналу- ордеру № с кредита счета 67 по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № Итого дебет кредит \r\nруб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. \r\n 0,00 На 01 янв.\r\n 0,00 0,00 0,00 Январь\r\n 0,00 0,00 0,00 Февраль\r\n30000,00 30000,00 30000,00 0,00 Март\r\n 0,00 0,00 0,00 Апрель\r\n 0,00 0,00 0,00 Май\r\n 0,00 0,00 0,00 Июнь\r\n 0,00 0,00 0,00 Июль\r\n 0,00 0,00 0,00 Август\r\n 0,00 0,00 0,00 Сентябрь\r\n42000,00 42000,00 0,00 42000,00 Октябрь\r\n36500,00 5800,00 42300,00 0,00 84300,00 Ноябрь\r\n Декабрь\r\n Итого\r\n

Счет №10 «Материалы»

Номер и наименование счета

\r\nОбороты по дебету Обороты

по кредиту- итого Сальдо Месяц\r\nс кредита счета 60 по журналу- ордеру № с кредита счета 66 по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № С кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № Итого дебет кредит \r\nруб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. \r\n 31267,67 На 01 янв.\r\n18624,13 18624,13 13069,00 36822,80 Январь\r\n 0,00 23422,80 13400,00 Февраль\r\n14400,00 14400,00 27800,00 0,00 Март\r\n30000,00 30000,00 21000,00 9000,00 Апрель\r\n35000,00 35000,00 28500,00 15500,00 Май\r\n24000,00 24000,00 27300,00 12200,00 Июнь\r\n37000,00 37000,00 29600,00 19600,00 Июль\r\n33000,00 33000,00 28300,00 24300,00 Август\r\n32000,00 32000,00 29200,00 27100,00 Сентябрь\r\n45000,00 2000,00 47000,00 32500,00 41600,00 Октябрь\r\n40000,00 2000,00 42000,00 31800,00 51800,00 Ноябрь\r\n Декабрь\r\n Итого\r\n

\r\nОбороты по дебету Обороты

по кредиту- итого Сальдо Месяц\r\nс кредита счета 60 по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № С кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № Итого дебет кредит \r\nруб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. \r\n 800,00 На 01 янв.\r\n5064,83 5064,83 5864,83 0,00 Январь\r\n1340,00 1340,00 1340,00 0,00 Февраль\r\n10220,00 10220,00 10220,00 0,00 Март\r\n7340,00 7340,00 0,00 7340,00 Апрель\r\n8340,00 8340,00 15680,00 0,00 Май\r\n6140,00 6140,00 2140,00 4000,00 Июнь\r\n8740,00 8740,00 1340,00 11400,00 Июль\r\n7940,00 7940,00 0,00 19340,00 Август\r\n7740,00 7740,00 20000,00 7080,00 Сентябрь\r\n18740,00 18740,00 0,00 25820,00 Октябрь\r\n16640,00 16640,00 4300,00 38160,00 Ноябрь\r\n Декабрь\r\n Итого\r\n

Счет №20 «Основное производство»

Номер и наименование счета

\r\nОбороты по дебету Обороты

по кредиту- итого Сальдо Месяц\r\nС кредита счета 10 по журналу- ордеру № с кредита счета 69 по журналу- ордеру № с кредита счета 70 по журналу- ордеру № с кредита счета 25 по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № Итого дебет кредит \r\nруб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. \r\n 0,00 На 01 янв.\r\n13069,00 1297,83 3645,60 7937,80 25950,23 25950,23 0,00 Январь\r\n23422,80 1297,83 3645,60 7937,80 36304,03 36304,03 0,00 Февраль\r\n27800,00 1297,83 3645,60 7937,80 40681,23 26381,23 14300,00 Март\r\n21000,00 1495,20 4200,00 7690,66 34385,86 36065,50 12630,36 Апрель\r\n28500,00 1495,20 4200,00 7690,66 41885,86 43260,80 11245,42 Май\r\n27300,00 1495,20 4200,00 7690,66 40685,86 45700,30 6230,98 Июнь\r\n29600,00 1495,20 4200,00 7690,66 42985,86 47680,60 1536,24 Июль\r\n28300,00 1495,20 4200,00 7690,66 41685,86 38100,50 5121,60 Август\r\n29200,00 1495,20 4200,00 7690,66 42585,86 43620,80 4086,66 Сентябрь\r\n32500,00 1993,60 5600,00 9453,46 49547,06 48320,70 5313,02 Октябрь\r\n31800,00 1993,60 5600,00 9453,46 48847,06 49700,10 4459,98 Ноябрь\r\n Декабрь\r\n Итого\r\n

\r\nОбороты по дебету Обороты

по кредиту- итого Сальдо Месяц\r\nС кредита счета 02 по журналу- ордеру № с кредита счета 69 по журналу- ордеру № с кредита счета 70 по журналу- ордеру № с кредита счета 60 по журналу- ордеру № с кредита счета 05 по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № Итого дебет кредит \r\nруб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. \r\n 0,00 На 01 янв.\r\n4161,40 676,40 1900,00 1200,00 7937,80 7937,80 0,00 Январь\r\n4161,40 676,40 1900,00 1200,00 7937,80 7937,80 0,00 Февраль\r\n4161,40 676,40 1900,00 1200,00 7937,80 7937,80 0,00 Март\r\n3559,73 747,60 2100,00 1200,00 83,33 7690,66 7690,66 0,00 Апрель\r\n3559,73 747,60 2100,00 1200,00 83,33 7690,66 7690,66 0,00 Май\r\n3559,73 747,60 2100,00 1200,00 83,33 7690,66 7690,66 0,00 Июнь\r\n3559,73 747,60 2100,00 1200,00 83,33 7690,66 7690,66 0,00 Июль\r\n3559,73 747,60 2100,00 1200,00 83,33 7690,66 7690,66 0,00 Август\r\n3559,73 747,60 2100,00 1200,00 83,33 7690,66 7690,66 0,00 Сентябрь\r\n3559,73 1210,40 3400,00 1200,00 83,33 9453,46 9453,46 0,00 Октябрь\r\n3559,73 1210,40 3400,00 1200,00 83,33 9453,46 9453,46 0,00 Ноябрь\r\n Декабрь\r\n Итого\r\n

Счет №26 «Общехозяйственные расходы»

Номер и наименование счета

\r\nОбороты по дебету Обороты

по кредиту- итого Сальдо Месяц\r\nс кредита счета 02 по журналу- ордеру № с кредита счета 69 по журналу- ордеру № с кредита счета 70 по журналу- ордеру № С кредита счета 60 по журналу- ордеру № с кредита счета 96 по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № Итого дебет кредит \r\nруб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. \r\n 0,00 На 01 янв.\r\n455,70 1993,60 5600,00 3500,00 11549,30 11549,30 0,00 Январь\r\n455,70 1993,60 5600,00 3500,00 11549,30 11549,30 0,00 Февраль\r\n455,70 1993,60 5600,00 3500,00 11549,30 11549,30 0,00 Март\r\n652,20 2064,80 5800,00 3500,00 12017,00 12017,00 0,00 Апрель\r\n652,20 2064,80 5800,00 3500,00 12017,00 12017,00 0,00 Май\r\n652,20 2064,80 5800,00 3500,00 12017,00 12017,00 0,00 Июнь\r\n652,20 2064,80 5800,00 3500,00 12017,00 12017,00 0,00 Июль\r\n652,20 2064,80 5800,00 3500,00 12017,00 12017,00 0,00 Август\r\n652,20 2064,80 5800,00 3500,00 12017,00 12017,00 0,00 Сентябрь\r\n652,20 2314,00 6500,00 3500,00 5200,00 18166,20 18166,20 0,00 Октябрь\r\n652,20 2314,00 6500,00 3500,00 5200,00 18166,20 18166,20 0,00 Ноябрь\r\n Декабрь\r\n Итого\r\n

\r\nОбороты по дебету Обороты

по кредиту- итого Сальдо Месяц\r\nС кредита счета 20 по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № Итого дебет кредит \r\nруб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. \r\n 17230,10 На 01 янв.\r\n25950,23 25950,23 31344,08 11836,25 Январь\r\n36304,03 36304,03 29121,68 19018,60 Февраль\r\n26381,23 26381,23 45399,83 0,00 Март\r\n36065,50 36065,50 31280,30 4785,20 Апрель\r\n43260,80 43260,80 46300,00 1746,00 Май\r\n45700,30 45700,30 40210,50 7235,80 Июнь\r\n47680,60 47680,60 45700,80 9215,60 Июль\r\n38100,50 38100,50 43100,10 4216,00 Август\r\n43620,80 43620,80 42600,70 5236,10 Сентябрь\r\n48320,70 48320,70 48633,90 4922,90 Октябрь\r\n49700,10 49700,10 52000,00 2623,00 Ноябрь\r\n Декабрь\r\n Итого\r\n

Счет №44 «Расходы на продажу»

Номер и наименование счета

\r\nОбороты по дебету Обороты

по кредиту- итого Сальдо Месяц\r\nс кредита счета 02 по журналу- ордеру № с кредита счета 69 по журналу- ордеру № с кредита счета 70 по журналу- ордеру № С кредита счета 60 по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № Итого дебет кредит \r\nруб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. \r\n На 01 янв.\r\n1752,80 712,00 2000,00 2000,00 6464,80 6464,80 0,00 Январь\r\n1752,80 712,00 2000,00 2000,00 6464,80 6464,80 0,00 Февраль\r\n1752,80 712,00 2000,00 2000,00 6464,80 6464,80 0,00 Март\r\n1752,80 783,20 2200,00 2000,00 6736,00 6736,00 0,00 Апрель\r\n1752,80 783,20 2200,00 2000,00 6736,00 6736,00 0,00 Май\r\n1752,80 783,20 2200,00 2000,00 6736,00 6736,00 0,00 Июнь\r\n1752,80 783,20 2200,00 2000,00 6736,00 6736,00 0,00 Июль\r\n1752,80 783,20 2200,00 2000,00 6736,00 6736,00 0,00 Август\r\n1752,80 783,20 2200,00 2000,00 6736,00 6736,00 0,00 Сентябрь\r\n1752,80 1103,60 3100,00 2000,00 7956,40 7956,40 0,00 Октябрь\r\n1752,80 1103,60 3100,00 2000,00 7956,40 7956,40 0,00 Ноябрь\r\n Декабрь\r\n Итого\r\n

\r\nОбороты по дебету Обороты

по кредиту- итого Сальдо Месяц\r\nС кредита счета 51 по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № Итого дебет кредит \r\nруб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. \r\n 415,98 На 01 янв.\r\n23174,84 23174,84 11436,67 12154,15 Январь\r\n 0,00 12154,15 0,00 Февраль\r\n12000,00 12000,00 11436,67 563,33 Март\r\n9000,00 9000,00 0,00 9563,33 Апрель\r\n16800,00 16800,00 22300,00 4063,33 Май\r\n12000,00 12000,00 11000,00 5063,33 Июнь\r\n19000,00 19000,00 16464,00 7599,33 Июль\r\n6000,00 6000,00 12000,00 1599,33 Август\r\n13500,00 13500,00 12882,00 2217,33 Сентябрь\r\n14100,00 14100,00 15000,00 1317,33 Октябрь\r\n17300,00 17300,00 16200,00 2417,33 Ноябрь\r\n Декабрь\r\n Итого\r\n

Счет №51 «Расчетные счета»

Номер и наименование счета

\r\nОбороты по дебету Обороты

по кредиту- итого Сальдо Месяц\r\nс кредита счета 62 по журналу- ордеру № с кредита счета 66 по журналу- ордеру № с кредита счета 67 по журналу- ордеру № С кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № Итого дебет кредит \r\nруб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. \r\n 80852,10 На 01 янв.\r\n45350,47 45350,47 34556,03 91646,54 Январь\r\n105983,63 105983,63 17176,50 180453,67 Февраль\r\n100800,00 100800,00 79708,76 201544,91 Март\r\n52000,00 52000,00 29200,00 224344,91 Апрель\r\n120000,00 120000,00 134581,60 209763,31 Май\r\n63000,00 63000,00 12000,00 260763,31 Июнь\r\n95000,00 95000,00 77040,00 278723,31 Июль\r\n155000,00 155000,00 11000,00 422723,31 Август\r\n90000,00 50000,00 140000,00 198700,00 364023,31 Сентябрь\r\n110000,00 350000,00 460000,00 40100,00 783923,31 Октябрь\r\n125000,00 125000,00 49500,00 859423,31 Ноябрь\r\n Декабрь\r\n Итого\r\n

\r\nОбороты по дебету Обороты

по кредиту- итого Сальдо Месяц\r\nс кредита счета 10 по журналу- ордеру № с кредита счета 91 по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № С кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № Итого дебет кредит \r\nруб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. \r\n 0,00 На 01 янв.\r\n 0,00 0,00 0,00 Январь\r\n 0,00 0,00 0,00 Февраль\r\n 0,00 0,00 0,00 Март\r\n 0,00 0,00 0,00 Апрель\r\n 0,00 0,00 0,00 Май\r\n 0,00 0,00 0,00 Июнь\r\n 0,00 0,00 0,00 Июль\r\n 0,00 0,00 0,00 Август\r\n 0,00 0,00 0,00 Сентябрь\r\n 0,00 0,00 0,00 Октябрь\r\n 0,00 0,00 0,00 Ноябрь\r\n Декабрь\r\n Итого\r\n

Счет №60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» ( )

Номер и наименование счета\r\nОбороты по дебету Обороты

по кредиту- итого Сальдо Месяц\r\nС кредита счета 51 по журналу- ордеру № с кредита счета 50 по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № Итого дебет кредит \r\nруб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. \r\n 33936,45 На 01 янв.\r\n1235,27 1235,27 30388,96 63090,14 Январь\r\n1682,52 717,48 2400,00 8040,00 68730,14 Февраль\r\n61320,00 61320,00 61320,00 68730,14 Март\r\n0,00 0,00 44040,00 112770,14 Апрель\r\n92000,00 92000,00 50040,00 70810,14 Май\r\n0,00 0,00 36840,00 107650,14 Июнь\r\n8040,00 8040,00 52440,00 152050,14 Июль\r\n0,00 0,00 47640,00 199690,14 Август\r\n150000,00 150000,00 46440,00 96130,14 Сентябрь\r\n20000,00 20000,00 112440,00 188570,14 Октябрь\r\n25000,00 25000,00 99840,00 263410,14 Ноябрь\r\n Декабрь\r\n Итого\r\n

\r\nОбороты по дебету Обороты

по кредиту- итого Сальдо Месяц\r\nс кредита счета 90 по журналу- ордеру № с кредита счета 91 по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № С кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № Итого дебет кредит \r\nруб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. \r\n 27940,80 На 01 янв.\r\n59229,82 59229,82 45350,47 41820,15 Январь\r\n64163,48 64163,48 105983,63 0,00 Февраль\r\n96360,00 74400,00 170760,00 100800,00 69960,00 Март\r\n77124,36 77124,36 52000,00 95084,36 Апрель\r\n99604,20 99604,20 120000,00 74688,56 Май\r\n85612,80 85612,80 63000,00 97301,36 Июнь\r\n96905,04 96905,04 95000,00 99206,40 Июль\r\n96423,84 96423,84 155000,00 40630,24 Август\r\n94384,80 94384,80 90000,00 45015,04 Сентябрь\r\n114668,04 114668,04 110000,00 49683,08 Октябрь\r\n121947,48 121947,48 125000,00 46630,56 Ноябрь\r\n Декабрь\r\n Итого\r\n

Счет №66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам» ( )

Номер и наименование счета\r\nОбороты по дебету Обороты

по кредиту- итого Сальдо Месяц\r\nс кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № С кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № Итого дебет кредит \r\nруб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. \r\n 0,00 На 01 янв.\r\n 0,00 0,00 0,00 Январь\r\n 0,00 0,00 0,00 Февраль\r\n 0,00 0,00 0,00 Март\r\n 0,00 0,00 0,00 Апрель\r\n 0,00 0,00 0,00 Май\r\n 0,00 0,00 0,00 Июнь\r\n 0,00 0,00 0,00 Июль\r\n 0,00 0,00 0,00 Август\r\n 0,00 50000,00 50000,00 Сентябрь\r\n 0,00 2000,00 52000,00 Октябрь\r\n 0,00 2000,00 54000,00 Ноябрь\r\n Декабрь\r\n Итого\r\n

\r\nОбороты по дебету Обороты

по кредиту- итого Сальдо Месяц\r\nс кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № С кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № Итого дебет кредит \r\nруб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. \r\n 0,00 На 01 янв.\r\n 0,00 0,00 0,00 Январь\r\n 0,00 0,00 0,00 Февраль\r\n 0,00 0,00 0,00 Март\r\n 0,00 0,00 0,00 Апрель\r\n 0,00 0,00 0,00 Май\r\n 0,00 0,00 0,00 Июнь\r\n 0,00 0,00 0,00 Июль\r\n 0,00 0,00 0,00 Август\r\n 0,00 0,00 0,00 Сентябрь\r\n 0,00 350000,00 350000,00 Октябрь\r\n 0,00 5800,00 355800,00 Ноябрь\r\n Декабрь\r\n Итого\r\n

Счет №68 «Расчеты по налогам и сборам»

Номер и наименование счета

\r\nОбороты по дебету Обороты

по кредиту- итого Сальдо Месяц\r\nС кредита счета 19 по журналу- ордеру № с кредита счета 51 по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № Итого дебет кредит \r\nруб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. Руб.- коп. руб.- коп. \r\n 1283,50 На 01 янв.\r\n5864,83 5466,09 11330,92 11580,57 1533,15 Январь\r\n1340,00 10814,15 12154,15 12402,83 1781,83 Февраль\r\n10220,00 1708,93 11928,93 35754,30 25607,20 Март\r\n0,00 20200,00 20200,00 14713,06 20120,26 Апрель\r\n15680,00 15600,00 31280,00 18459,70 7299,96 Май\r\n2140,00 0,00 2140,00 26824,12 31984,08 Июнь\r\n1340,00 40000,00 41340,00 18009,84 8653,92 Июль\r\n0,00 0,00 0,00 17929,64 26583,56 Август\r\n20000.00 30000,00 50000,00 30093,99 6677,55 Сентябрь\r\n0,00 0,00 0,00 21529,34 28206,89 Октябрь\r\n4300,00 0,00 4300,00 22742,58 46649,47 Ноябрь\r\n Декабрь\r\n Итого\r\n

\r\nОбороты по дебету Обороты

по кредиту- итого Сальдо Месяц\r\nс кредита счета 51 по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № С кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № Итого дебет кредит \r\nруб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. \r\n 0,00 На 01 янв.\r\n4679,83 4679,83 4679,83 0,00 Январь\r\n4679,83 4679,83 4679,83 0,00 Февраль\r\n4679,83 4679,83 4679,83 0,00 Март\r\n0,00 0,00 5090,80 5090,80 Апрель\r\n10181,60 10181,60 5090,80 0,00 Май\r\n0,00 0,00 5090,80 5090,80 Июнь\r\n10000,00 10000,00 5090,80 181,60 Июль\r\n5000,00 5000,00 5090,80 272,40 Август\r\n5200,00 5200,00 5090,80 163,20 Сентябрь\r\n6000,00 6000,00 6621,60 784,80 Октябрь\r\n7200,00 7200,00 6621,60 206,40 Ноябрь\r\n Декабрь\r\n Итого\r\n

Счет №70 «Расчеты с персоналом по оплате труда»

Номер и наименование счета\r\nОбороты по дебету Обороты

по кредиту- итого Сальдо Месяц\r\nС кредита счета 50 по журналу- ордеру № с кредита счета 68 по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № Итого дебет кредит \r\nруб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. \r\n 0,00 На 01 янв.\r\n11436,67 1708,93 13145,60 13145,60 0,00 Январь\r\n11436,67 1708,93 13145,60 13145,60 0,00 Февраль\r\n11436,67 1708,93 13145,60 13145,60 0,00 Март\r\n0,00 1859,00 1859,00 14300,00 12441,00 Апрель\r\n22300,00 1859,00 24159,00 14300,00 2582,00 Май\r\n11000,00 1859,00 12859,00 14300,00 4023,00 Июнь\r\n16464,00 1859,00 18323,00 14300,00 0,00 Июль\r\n12000,00 1859,00 13859,00 14300,00 441,00 Август\r\n12882,00 1859,00 14741,00 14300,00 0,00 Сентябрь\r\n15000,00 2418,00 17418,00 18600,00 1182,00 Октябрь\r\n16200,00 2418,00 18618,00 18600,00 1164,00 Ноябрь\r\n Декабрь\r\n Итого\r\n

\r\nОбороты по дебету Обороты

по кредиту- итого Сальдо Месяц\r\nС кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № Итого дебет кредит \r\nруб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. \r\n 500000,00 На 01 янв.\r\n 0,00 0,00 500000,00 Январь\r\n 0,00 0,00 500000,00 Февраль\r\n 0,00 0,00 500000,00 Март\r\n 0,00 0,00 500000,00 Апрель\r\n 0,00 0,00 500000,00 Май\r\n 0,00 0,00 500000,00 Июнь\r\n 0,00 0,00 500000,00 Июль\r\n 0,00 0,00 500000,00 Август\r\n 0,00 0,00 500000,00 Сентябрь\r\n 0,00 0,00 500000,00 Октябрь\r\n 0,00 0,00 500000,00 Ноябрь\r\n Декабрь\r\n Итого\r\n

Счет №82 «Резервный капитал»

Номер и наименование счета

\r\nОбороты по дебету Обороты

по кредиту- итого Сальдо Месяц\r\nс кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № С кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № Итого дебет кредит \r\nруб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. Руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. \r\n 50000,00 На 01 янв.\r\n 0,00 0,00 50000,00 Январь\r\n 0,00 0,00 50000,00 Февраль\r\n 0,00 0,00 50000,00 Март\r\n 0,00 0,00 50000,00 Апрель\r\n 0,00 0,00 50000,00 Май\r\n 0,00 0,00 50000,00 Июнь\r\n 0,00 0,00 50000,00 Июль\r\n 0,00 0,00 50000,00 Август\r\n 0,00 0,00 50000,00 Сентябрь\r\n 0,00 0,00 50000,00 Октябрь\r\n 0,00 0,00 50000,00 Ноябрь\r\n Декабрь\r\n Итого\r\n

\r\nОбороты по дебету Обороты

по кредиту- итого Сальдо Месяц\r\nс кредита счета 82 по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № С кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № Итого дебет кредит \r\nруб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. \r\n 61500,00 На 01 янв.\r\n 0,00 0,00 61500,00 Январь\r\n 0,00 0,00 61500,00 Февраль\r\n 0,00 0,00 61500,00 Март\r\n 0,00 0,00 61500,00 Апрель\r\n 0,00 0,00 61500,00 Май\r\n 0,00 0,00 61500,00 Июнь\r\n 0,00 0,00 61500,00 Июль\r\n 0,00 0,00 61500,00 Август\r\n 0,00 0,00 61500,00 Сентябрь\r\n 0,00 0,00 61500,00 Октябрь\r\n 0,00 0,00 61500,00 Ноябрь\r\n Декабрь\r\n Итого\r\n

Счет №90 «Продажи»

Номер и наименование счета

\r\nОбороты по дебету Обороты

по кредиту- итого Сальдо Месяц\r\nС кредита счета 43 по журналу- ордеру № с кредита счета 26 по журналу- ордеру № С кредита счета 44 по журналу- ордеру № с кредита счета 68 по журналу- ордеру № с кредита счета 99 по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № Итого дебет кредит \r\nруб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. \r\n 0,00 На 01 янв.\r\n31344,08 11549,30 6464,80 9871,64 59229,82 59229,82 0,00 Январь\r\n29121,68 11549,30 6464,80 10693,90 6333,80 64163,48 64163,48 0,00 Февраль\r\n45399,83 11549,30 6464,80 16060,00 16886,07 96360,00 96360,00 0,00 Март\r\n31280,90 12017,00 6736,00 12854,06 14237,00 77124,36 77124,36 0,00 Апрель\r\n46300,00 12017,00 6736,00 16600,70 17950,50 99604,20 99604,20 0,00 Май\r\n40210,50 12017,00 6736,00 14268,80 12380,50 85612,80 85612,80 0,00 Июнь\r\n45700,80 12017,00 6736,00 16150,84 16300,40 96905,04 95905,04 0,00 Июль\r\n43100,10 12017,00 6736,00 16070,64 18500,10 96423,84 96423,84 0,00 Август\r\n42600,70 12017,00 6736,00 15730,80 17300,30 94384,80 94384,80 0,00 Сентябрь\r\n48633,90 18166,20 7956,40 19111,34 20800,20 114668,04 114668,04 0,00 Октябрь\r\n52000,00 18166,20 7956,40 20324,58 23500,30 121947,48 121947,48 0,00 Ноябрь\r\n Декабрь\r\n Итого\r\n

\r\nОбороты по дебету Обороты

по кредиту- итого Сальдо Месяц\r\nс кредита счета 01 по журналу- ордеру № с кредита счета 68 по журналу- ордеру № с кредита счета 99 по журналу- ордеру № С кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № Итого дебет кредит \r\nруб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. \r\n Н 01 янв.\r\n 0,00 0,00 0,00 Январь\r\n 0,00 0,00 0,00 Февраль\r\n61947,50 12400,00 52,50 74400,00 74400,00 0,00 Март\r\n 0,00 0,00 0,00 Апрель\r\n 0,00 0,00 0,00 Май\r\n 0,00 0,00 0,00 Июнь\r\n 0,00 0,00 0,00 Июль\r\n 0,00 0,00 0,00 Август\r\n 0,00 0,00 0,00 Сентябрь\r\n 0,00 0,00 0,00 Октябрь\r\n 0,00 0,00 0,00 Ноябрь\r\n Декабрь\r\n Итого\r\n

Счет №96 «Резервы предстоящих расходов» ( )

Номер и наименование счета\r\nОбороты по дебету Обороты

по кредиту- итого Сальдо Месяц\r\nс кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № С кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № Итого дебет кредит \r\nруб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. \r\n 0,00 На 01 янв.\r\n 0,00 0,00 0,00 Январь\r\n 0,00 0,00 0,00 Февраль\r\n 0,00 0,00 0,00 Март\r\n 0,00 0,00 0,00 Апрель\r\n 0,00 0,00 0,00 Май\r\n 0,00 0,00 0,00 Июнь\r\n 0,00 0,00 0,00 Июль\r\n 0,00 0,00 0,00 Август\r\n 0,00 0,00 0,00 Сентябрь\r\n 0,00 5200,00 5200,00 Октябрь\r\n 0,00 5200,00 10400,00 Ноябрь\r\n Декабрь\r\n Итого\r\n

\r\nОбороты по дебету Обороты

по кредиту- итого Сальдо Месяц\r\nс кредита счета 68 по журналу- ордеру № с кредита счета 84 по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № С кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № с кредита счета по журналу- ордеру № Итого дебет кредит \r\nруб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. руб.- коп. \r\n 0,00 Н 01 янв.\r\n 0,00 0,00 3522,70 Январь\r\n 0,00 6333,80 6333,80 Февраль\r\n5585,37 5585,37 16938,57 17687,00 Март\r\n 0,00 14237,00 31924,00 Апрель\r\n 0,00 17950,50 49874,50 Май\r\n10696,32 10696,32 12380,50 51558,68 Июнь\r\n 0,00 16300,40 67859,08 Июль\r\n 0,00 18500,10 86359,18 Август\r\n12504,19 12504,19 17300,30 91155,29 Сентябрь\r\n 0,00 20800,20 111955,49 Октябрь\r\n 0,00 23500,30 135455,79 Ноябрь\r\n Декабрь\r\n Итого\r\n

Расшифровка остатка по счету 01 «Основные средства»

\r\n№ п/п Наименование Срок пол. исп.

Задание 1.2

Запишите данные синтетических счетов бухгалтерского учета, содержащиеся в Главной книге, в Оборотную ведомость, представленную ниже:

Оборотная ведомость по счетам синтетического учета за 2006 г.\r\nНомер счета Сальдо на 01.01.06 г. Оборот за 2006 год Сальдо на 01.01.06 г.\r\n Дебет Кредит Дебет Кредит Дебет Кредит\r\n01 \r\n02 \r\n04 \r\n05 \r\n08 \r\n10 \r\n19 \r\n20 \r\n25 \r\n26 \r\n43 \r\n44 \r\n50 \r\n51 \r\n58 \r\n60 \r\n62 \r\n66 \r\n67 \r\n68 \r\n69 \r\n70 \r\n80 \r\n82 \r\n84 \r\n90 \r\n91 \r\n96 \r\n99 \r\n \r\n

2.2. «Бухгалтерский баланс (форма №1)»

Задание 2

Составьте годовой Бухгалтерский баланс (форма №1) ЗАО «Монолит» на основе имеющихся данных.

Бухгалтерский баланс

Коды 0710001

Форма №1 по ОКУД

на 200 г. Дата (год, месяц, число)

Организация по ОКПО

Идентификационный номер налогоплательщика ИНН

Вид деятельности по ОКДП

Организационно-правовая форма / форма собственности

по ОКОПФ / ОКФС

384 3.85

Единица измерения: тыс.

Дата утверждения Дата отправки (принятия)\r\nАктив Код строки На начало отчетного года На конец от-четного пе-риода\r\n1 2 3 4\r\nI. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Нематериальные активы (04, 05) 110 \r\nв том числе:

патенты, лицензии, товарные знаки (знаки обслуживания), иные аналогичные с перечисленными права и активы 111 \r\nорганизационные расходы 112 \r\nделовая репутация организации 113 \r\nОсновные средства (01, 02, 03) 120 \r\nв том числе:

земельные участки и объекты природопользования 121 \r\nздания, машины и оборудование 122 \r\nНезавершенное строительство (07, 08, 16, 61) 130 \r\nДоходные вложения в материальные ценности (03) 135 \r\nв том числе: имущество для передачи в лизинг 136 \r\nимущество, предоставляемое по договору проката 137 \r\nДолгосрочные финансовые вложения (06, 82) 140 \r\nв том числе: инвестиции в дочерние общества 141 \r\nинвестиции в зависимые общества 142 \r\nинвестиции в другие организации 143 \r\nзаймы, предоставленные организациям на срок более 12 месяцев 144 \r\nпрочие долгосрочные финансовые вложения 145 \r\nПрочие внеоборотные активы 150 \r\nИТОГО по разделу I 190 \r\n

\r\nАктив Код строки На начало отчетного года На конец от-четного пе-риода\r\n1 2 3 4\r\nII. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Запасы 210 \r\nв том числе:

сырье, материалы и другие аналогичные ценности (10, 12, 13,16) 211 \r\nживотные на выращивании и откорме (11) 212 \r\nзатраты в незавершенном производстве (издержках обращения) (20, 21, 23, 29, 30, 36, 44) 213 \r\nготовая продукция и товары для перепродажи (16, 40, 41) 214 \r\nтовары отгруженные (45) 215 \r\nрасходы будущих периодов (31) 216 \r\nпрочие запасы и затраты 217 \r\nНалог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям (19) 220 \r\nДебиторская задолженность (платежи по которой ожи-даются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) 230 \r\nв том числе: покупатели и заказчики (62, 76, 82) 231 \r\nвекселя к получению (62) 232 \r\nзадолженность дочерних и зависимых обществ (78) 233 \r\nавансы выданные (61) 234 \r\nпрочие дебиторы 235 \r\nДебиторская задолженность (платежи по которой ожи-даются в течение 12 месяцев после отчетной даты) 240 \r\nв том числе: покупатели и заказчики (62, 76, 82) 241 \r\nвекселя к получению (62) 242 \r\nзадолженность дочерних и зависимых обществ (78) 243 \r\nзадолженность участников по взносам в уставный капитал (75) 244 \r\nавансы выданные (61) 245 \r\nпрочие дебиторы 246 \r\nКраткосрочные финансовые вложения (56, 58, 82) 250 \r\nв том числе:

займы, предоставленные организациям на срок менее 12 месяцев 251 \r\nсобственные акции, выкупленные у акционеров 252 \r\nпрочие краткосрочные финансовые вложения 253 \r\nДенежные средства 260 \r\nв том числе: касса (50) 261 \r\nрасчетные счета (51) 262 \r\nвалютные счета (52) 263 \r\nпрочие денежные средства (55, 56, 57) 264 \r\nПрочие оборотные активы 270 \r\nИТОГО по разделу II 290 \r\nБАЛАНС (сумма строк 190 + 290) 300 \r\n

\r\nПассив Код строки На начало отчетного года На конец отчетного периода\r\n1 2 3 4\r\nIII.

Займы и кредиты (92, 95) 510 \r\nв том числе: \r\nкредиты банков, подл. погашению более чем через 12 мес. 511 \r\nзаймы, подл. погашению более чем через 12 месяцев \r\nпосле отч. даты 512 \r\nПрочие долгосрочные обязательства 520 \r\nИТОГО по разделу IV 590 \r\nV. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА \r\nЗаймы и кредиты (90, 94) 610 \r\nв том числе: \r\nкредиты банков, подлежащие погашению в течение \r\n12 месяцев после отчетной даты 611 \r\nзаймы, подлежащие погашению в течение 12 мес. \r\nпосле отч. даты 612 \r\nКредиторская задолженность 620 \r\nв том числе: \r\nпоставщики и подрядчики (60, 76) 621 \r\nвекселя к уплате (60) 622 \r\nзадолженность перед дочерними и зависимыми обществами (78) 623 \r\nзадолженность перед персоналом организации (70) 624 \r\nзадолженность перед государственными внебюд-жетными фондами (69) 625 \r\nзадолженность перед бюджетом (68) 626 \r\nавансы полученные (64) 627 \r\nпрочие кредиторы 628 \r\nЗадолженность участникам (учредителям) по вышлате доходов (75) 630 \r\nДоходы будущих периодов (83) 640 \r\nРезервы предстоящих расходов (89) 650 \r\nПрочие краткосрочные обязательства 660 \r\nИТОГО по разделу V 690 \r\nБАЛАНС (сумма строк 490 + 590 + 690) 700 \r\n

Справка о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах\r\nНаименование показателя Код строки На начало отчетного года На конец отчетного периода\r\n1 2 3 4\r\nАрендованные основные средства (001) 910 \r\nв том числе по лизингу 911 \r\nТоварно-материальные ценности, принятые на ответ-ственное хранение(002) 920 \r\nТовары, принятые на комиссию (004) 930 \r\nСписанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов (007) 940 \r\nОбеспечение обязательств и платежей полученные (008) 950 \r\nОбеспечение обязательств и платежей выданные (009) 960 \r\nИзнос жилищного фонда (014) 970 \r\nИзнос объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов (015) 980 \r\n 990 \r\n \r\n \r\n \r\n \r\nРуководитель Главный бухгалтер

(подпись) (расшифровка подписи) (подпись) (расшифровка подписи)

« » г. (квалификационный аттестат профессионального

бухгалтера от « » г.

2.3. «Отчет о прибылях и убытках (форма №2)»

Задание 3

Составьте Отчет о прибылях и убытках (форма №2) ЗАО «Монолит» на основе имеющихся данных за 2006 год.

Отчет о прибылях и убытках

Коды 0710002

Форма №2 по ОКУД

за 200 г. Дата (год, месяц, число)

Организация по ОКПО

Идентификационный номер налогоплательщика ИНН

Вид деятельности по ОКДП

Организационно-правовая форма / форма собственности

по ОКОПФ / ОКФС

384/385

Единица измерения: тыс. руб. / млн руб. (ненужное зачеркнуть) по ОКЕИ \r\nНаименование показателя Код строки За отчетный период За аналогичный период преды-дущего года\r\n1 2 3 4\r\nI. Доходы и расходы по обычным видам деятельности \r\nВыручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей) 010 \r\nв том числе от продажи: 011 \r\n 012 \r\n 013 \r\nСебестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг 020 \r\nв том числе проданных: 021 \r\n 022 \r\n 023 \r\nВаловая прибыль 029 \r\nКоммерческие расходы 030 \r\nУправленческие расходы 040 \r\nПрибыль (убыток) от продаж (строки 010 - 020 - 030 - 040) 050 \r\nII. Операционные доходы и расходы \r\nПроценты к получению 060 \r\nПроценты к уплате 070 \r\nДоходы от участия в других организациях 080 \r\nПрочие операционные доходы 090 \r\nПрочие операционные расходы 100 \r\nIII. Внереализационные доходы и расходы \r\nВнереализационные доходы 120 \r\nВнереализационные расходы 130 \r\n

\r\n1 2 3 4\r\nПрибыть (убыпток) до налогообложения (строки 050 + 060 - 070 + 080 + 090 - 100 + 120 - 130) 140 \r\nНалог на прибыть и иные аналогичные обязательные платежи 150 \r\nПрибыть (убыпток) от обыпчной деятельности 160 \r\nIV. Чрезвычайные доходы и расходы

Чрезвыпчайные доходы 170 \r\nЧрезвыпчайные расходы 180 \r\nЧистая прибыть (нераспределенная прибыть (убыггок) отчетного периода) (строки (160 + 170 - 180)) 190 \r\nСПРАВОЧНО.

Дивиденды, приходящиеся на одну акцию*: по привилегированным 201 \r\nпо обыпчнъим 202 \r\nПредполагаемые в следующем отчетном году суммы дивидендов, приходящиеся на одну акцию*: по привилегированным 203 \r\nпо обыичным 204 \r\n* Заполняется в годовой бухгалтерской отчетности.

Расшифровка отдельных прибылей и убытков

\r\nПоказатель Код строки За отчетный период За аналогичный период предыдущего года\r\n прибыль убыток прибыль убыток\r\n1 2 3 4 5 6\r\nШтрафы пеней и неустойки, при-знанные или по которыим получены решения суда (арбитражного суда) об их взыскании 210 \r\nПрибыиль (убыпток) прошлых лет 220 \r\nВозмещение убытков, причиненных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств 230 \r\nКурсовые разницы по операциям в иностранной валюте 240 \r\nСнижение себестоимости матери-ально-производственных запасов на конец отчетного периода 250 х х \r\nСписание дебиторских и креди-торских задолженностей, по кото- рыпм истек срок исковой давности 260 \r\n 270 \r\nРуководитель Главный бухгалтер

(подпись) (расшифровка подписи) (подпись) (расшифровка подписи)

« » г.

2.4.

Заполните форму Отчета об изменениях капитала (форма №3) ЗАО «Монолит» на основе имеющихся данных за 2006 год.

Отчет об изменениях капитала за 200 г.

Коды 0710003

Форма №3 по ОКУД

за 200 г. Дата (год, месяц, число)

Организация по ОКПО

Идентификационный номер налогоплательщика ИНН

Вид деятельности по ОКВЭД

Организационно-правовая форма / форма собственности

по ОКОПФ / ОКФС

384/385

Единица измерения: тыс. руб. / млн руб. (ненужное зачеркнуть) по ОКЕИ

I. Изменения капитала\r\nПоказатель Устав-ный капитал Доба-вочный капитал Ре-зервны й

капи-тал Нераспре-деленная прибыль (непокры-тый убы-ток) Итого\r\nнаименование код \r\n1 2 3 4 5 6 7\r\nОстаток на 31 декабря года, предшествующего предыдущему \r\n200 г.

(предыдущий год) \r\nИзменения в учетной политике Х Х Х \r\nРезультат от переоценки объектов основ-ных средств Х Х \r\nОстаток на 1 января предыдущего года Х \r\nиностранных валют Результат от пересчета Х Х Х \r\n Х Х Х \r\nЧистая прибыть Х Х Х \r\nДивиденды Х Х Х \r\n1 2 3 4 5 6 7\r\nОтчисления в резервный фонд Х Х ( ) \r\nУвеличение величины капитала за счет: \r\nдополнительного вышуска акций Х Х Х \r\nувеличения номинальной стоимости акций \r\nреорганизации юридического лица Х Х \r\n \r\n

\r\n1 2 3 4 5 6 7\r\nУменьшение величины капитала за счет: \r\n ( ) Х Х Х ( )\r\nуменьшения количества акций ( ) Х Х Х ( )\r\nреорганизации юридического лица ( ) Х Х ( ) ( )\r\n \r\nОстаток на 31 декабря предыдущего года \r\n200 г.

(отчетный год) \r\nИзменения в учетной политике Х Х Х \r\nРезультат от переоценки объектов основных средств Х Х \r\n Х \r\nОстаток на 1 января отчетного года \r\nРезультат от пересчета иностранных валют Х Х Х \r\nЧистая прибыль Х Х Х \r\nДивиденды Х Х Х ( ) \r\nОтчисления в резервный фонд Х Х ( ) \r\nУвеличение величины капитала за счет: \r\nдополнительного выпуска акций Х Х Х \r\nувеличения номинальной стоимости акций Х Х Х \r\nреорганизации юридического лица Х Х \r\n \r\nУменьшение величины капитала за счет: ( ) Х Х Х ( ) \r\nуменьшения номинала акций ( ) Х Х Х ( )\r\nуменьшения количества акций ( ) Х Х Х ( )\r\nреорганизации юридического лица ( ) Х Х ( ) ( )\r\n \r\nОстаток на 31 декабря отчетного года \r\n

II. Резервы\r\nПоказатель Остаток Поступило Исполь-зовано Оста-ток\r\nнаименование код \r\n1 2 3 4 5 6\r\nРезервы, образованные в соответствии с законодательством: \r\n(наименование резерва) \r\nданные отчетного года ( ) \r\n \r\n(наименование резерва) \r\nданные предыдущего года ( ) \r\nданные отчетного года ( ) \r\nРезервы, образованные в соответствии с учредительными документами: ( ) \r\n(наименование резерва) \r\nданные предыдущего года \r\nданные отчетного года ( ) \r\n \r\n

\r\n1 2 3 4 5 6\r\n(наименование резерва) \r\nданные предыщущего года ( ) \r\nданные отчетного года ( ) \r\nОценочные резервы: \r\n(наименование резерва) \r\nданные предыщущего года ( ) \r\nданные отчетного года \r\n \r\n(наименование резерва) \r\nданные предыщущего года ( ) \r\nданные отчетного года \r\n(наименование резерва) \r\nданные предыщущего года ( ) \r\nданные отчетного года ( ) \r\nРезервы предстоящих расходов: \r\n(наименование резерва) \r\nданные предыщущего года ( ) \r\nданные отчетного года ( ) \r\n(наименование резерва) \r\nданные предыщущего года ( ) \r\nданные отчетного года ( ) \r\nСправки

\r\nПоказатель Остаток на начало отчетного года Остаток на конец отчетного периода\r\nнаименование код \r\n1 2 3 4\r\n1) Чистые активы \r\n Из бюджета Из внебюджетных фондов\r\n За отчет-ный год За преды-дущий год За отчетный год За преды-дущий год\r\n2) Получено на: 3 4 5 6\r\nрасходы по обычным видам деятельности - всего \r\nв том числе: \r\n \r\nкапитальные вложения во вне-оборотные активы \r\nв том числе: \r\n \r\n \r\n \r\nРуководитель Главный бухгалтер

(подпись) (расшифровка (подпись) (расшифровка

подписи) подписи)

200_ г.

2.5. «Отчет о движении денежных средств (форма №4)»

Задание 5

На основе имеющихся данных счетов бухгалтерского учета составьте Отчет о дви-жении денежных средств (форма №4) ЗАО «Монолит» за 2006 год.

Отчет о движении денежных средств

Коды 0710004

Форма №4 по ОКУД

за 200 г. Дата (год, месяц, число)

Организация по ОКПО

Идентификационный номер налогоплательщика ИНН

Вид деятельности по ОКДП

Организационно-правовая форма / форма собственности

по ОКОПФ / ОКФС

384/385

Единица измерения: тыс. руб. / млн руб. (ненужное зачеркнуть) по ОКЕИ \r\n Код стро- Из нее\r\nПоказатель Сумма по текущей по инвестици-онной дея-тельности по финансо-вой деятель-ности\r\n ки деятельности \r\n1 2 3 4 5 6\r\n1. Остаток денежных средств на 010 X X Х\r\nначало года \r\n2. Поступило денежных средств - 020 \r\nвсего \r\nв том числе: \r\nвыручка от продажи товаров, 030 X X\r\nпродукции, работ и услуг \r\nвыручка от продажи основ- \r\nных средств и иного имуще 040 \r\nства \r\nавансы, полученные от по-купателей (заказчиков) 050 X Х\r\nбюджетные ассигнования и \r\nиное целевое финансирова 060 \r\nние \r\nбезвозмездно 070 \r\nкредиты полученные 080 \r\nзаймы полученные 085 \r\nдивиденды, проценты по финансовым вложениям 090 X \r\nпрочие поступления 110 \r\n3. Направлено денежных 120 \r\nсредств - всего \r\nв том числе: \r\nна оплату приобретенных 130 \r\nтоваров, работ, услуг \r\nна оплату труда 140 X X Х\r\n

\r\n1 2 3 4 5 6\r\nотчисления в государственные внебюджетные фонды 150 X X Х\r\nна выпдачу подотчетных сумм 160 \r\nна выпдачу авансов 170 \r\nна оплату долевого участия в строительстве 180 X Х\r\nна оплату машин, оборудования и транспортных средств 190 X Х\r\nна финансовые вложения 200 \r\nна выплату дивидендов, процентов по ценным бумагам 210 X \r\nна расчеты с бюджетом 220 X \r\nна оплату процентов и основной суммы по полученным кредитам, займам 230 •\r\nпрочие выплаты, перечисления и т.п. 250 \r\n4. Остаток денежных средств на конец отчетного периода 260 X X Х\r\n

\r\nНаименование показателя Код строки Сумма\r\n1 2 3\r\nСПРАВОЧНО. \r\nИз строки 020 поступило по наличному расчету (кроме данных по строке 100) - всего 270 \r\nв том числе: по расчетам: с юридическими лицами 280 \r\nс физическими лицами 290 \r\nиз них с применением: контрольно-кассовыпх аппа-ратов 291 \r\nбланков строгой отчетности 292 \r\nНаличные денежные средства:

поступило из банка в кассу организации 295 \r\nсдано в банк из кассы организации 296 \r\nРуководитель Главный бухгалтер

(подпись) (расшифровка подписи) (подпись) (расшифровка подписи)

« » г.

2.6. «Приложение к бухгалтерскому балансу (форма №5)»

Задание 6

На основе имеющихся данных счетов бухгалтерского учета заполните приведенную ниже форму Приложения к бухгалтерскому балансу (форма №5) ЗАО «Монолит» за 2006 год.

Приложение к бухгалтерскому балансу за 200 г.

Коды 0710005

Форма №5 по ОКУД

за 200 г. Дата (год, месяц, число)

Организация по ОКПО

Идентификационный номер налогоплательщика ИНН

Вид деятельности по ОКВЭД

Организационно-правовая форма / форма собственности

по ОКОПФ / ОКФС

384/385

Единица измерения: тыс. руб. / млн руб. (ненужное зачеркнуть) по ОКЕИ

Нематериальные активы\r\nПоказатель Наличие Поступило Выбыло Наличие\r\n на начало на конец\r\nнаименование код отчетного года отчетного периода\r\n1 2 3 4 5 6\r\nОбъекты интеллектуальной собственности (исключи \r\nтельные права на результа \r\nты интеллектуальной собст-венности) \r\nв том числе: \r\nу патентообладателя на ( ) \r\nизобретение, промыш-ленный образец, полез- \r\nную модель \r\nу правообладателя на программы ЭВМ, базы ( ) \r\nданных \r\nу правообладателя на ( ) \r\nтехнологии интеграль \r\nных микросхем \r\nу владельца на товарный знак и знак обслуживания, ( ) \r\nнаименование места \r\nпроисхождения товаров \r\nу патентообладателя на ( ) \r\nселекционные достижения \r\nОрганизационные расходы ( ) \r\n

\r\n1 2 3 4 5 6\r\nДеловая репутация организации ( ) \r\n ( ) \r\nПрочие ( ) \r\n

\r\nПоказатель На начало отчетного года На конец отчетного периода\r\nнаименование код \r\n1 2 3 4\r\nАмортизация нематериальных активов - всего \r\nв том числе: \r\n \r\n \r\n \r\n

Основные средства\r\nПоказатель Наличие Поступило Выбыло Наличие\r\n на начало на конец\r\nнаименование код отчетного года отчетного периода\r\n1 2 3 4 5 6\r\nЗдания ( ) \r\nСооружения и передаточ- ( ) \r\nные устройства \r\nМашины и оборудование ( ) \r\nТранспортные средства ( ) \r\nПроизводственный и ( ) \r\nхозяйственный инвентарь \r\nРабочий скот ( ) \r\nПродуктивный скот ( ) \r\nМноголетние насаждения ( ) \r\nДругие виды основных ( ) \r\nсредств \r\nЗемельные участки и объек ( ) \r\nты природопользования \r\nКапитальные вложения на ( ) \r\nкоренное улучшение земель \r\nИтого ( ) \r\n

\r\nПоказатель На начало отчетного года На конец отчетного периода\r\nнаименование код \r\n1 2 3 4\r\nАмортизация основных средств - всего \r\nв том числе: \r\nзданий и сооружений \r\nмашин, оборудования, транспортных средств \r\nдругих \r\n

\r\n1 2 3 4\r\nПередано в аренду объектов основных средств - всего \r\nдругих \r\nПередано в аренду объектов основных средств - всего \r\nв том числе: \r\nздания \r\nсооружения \r\nПереведено объектов основных средств на консервацию \r\nПолучено объектов основных средств в аренду - всего \r\nв том числе: \r\n \r\n \r\n \r\nОбъекты недвижимости, принятые в эксплуатацию и находящиеся в процессе государственной регистрации \r\nСправочно код На начало отчетного года На конец отчетного периода\r\n 2 3 4\r\nРезультат от переоценки объектов основных средств: \r\nпервоначальной (восстановительной) стоимости \r\nамортизации \r\n код На начало отчетного года На конец отчетного периода\r\n 2 3 4\r\nИзменение стоимости объектов основных средств в результате достройки, дооборудования, реконструкции, частичной ликвидации \r\n

Доходные вложения в материальные ценности

\r\nПоказатель Наличие на начало отчетного года Поступило Выбыло Наличие на конец отчетного периода\r\nнаименование код \r\n1 2 3 4 5 6\r\nИмущество для передачи в лизинг ( ) \r\nИмущество, предоставляемое по договору проката ( ) \r\n ( ) \r\nПрочие ( ) \r\nИтого ( ) \r\n

\r\n код На начало отчетного года На конец отчетного периода \r\n1 2 3 4 \r\nАмортизация доходных вложений в материальные ценности \r\n

Расходы на научно-исследовательские, опытно-конструкторские и технологические работы\r\nВид работ Наличие Поступило Списано Наличие\r\n на начало на конец\r\nнаименование код отчетного года отчетного года\r\n1 2 3 4 5 6\r\nВсего ( ) \r\nв том числе: ( ) \r\n ( ) \r\n ( ) \r\nСправочно. код На начало отчетного года На конец от-четного года\r\n 2 3 4\r\nСумма расходов по незаконченным научно- \r\nисследовательским, опытно-конструкторским и \r\nтехнологическим работам \r\n код На начало отчетного года На конец от-четного года\r\n 2 3 4\r\nСумма не давших положительных результатов \r\nрасходов по научно-исследовательским, опытно- \r\nконструкторским и технологическим работам, \r\nотнесенных на внереализационные расходы \r\n

Расходы на освоение природных ресурсов

\r\nВид работ Остаток на начало отчетного периода Поступило Списано Остаток на конец отчетного периода\r\nнаименование код \r\n1 2 3 4 5 6\r\nРасходы на освоение при-родных ресурсов - всего ( ) \r\nв том числе: ( ) \r\n ( ) \r\n ( ) \r\n ( ) \r\nСправочно код На начало отчетного года На конец отчетного периода\r\n

\r\n 2 3 4\r\nСумма расходов по участкам недр, незаконченным поиском и оценкой месторождений, разведкой и (или) гидрогеологическими изысканиями и прочими аналогичными работами \r\nСумма расходов на освоение природных ресурсов, отнесенных в отчетном периоде на внереализаци-онные расходы как безрезультатные \r\n

Финансовые вложения

\r\nПоказатель Долгосрочные Краткосрочные\r\n на начало на конец на начало на конец\r\nнаименование код отчетного отчетного отчетного отчетного\r\n периода периода периода периода\r\n1 2 3 4 5 6\r\nВклады в уставные (складочные) \r\nкапиталы других организаций - \r\nвсего \r\nв том числе дочерних и зави- \r\nсимых хозяйственных об \r\nществ \r\nГосударственные и муниципаль \r\nные ценные бумаги \r\nЦенные бумаги других организа \r\nций - всего \r\nв том числе долговые ценные \r\nбумаги (облигации, векселя) \r\nПредоставленные займы \r\nДепозитные вклады \r\nПрочие \r\nИтого \r\nИз общей суммы финансовые \r\nвложения, имеющие текущую \r\nрыночную стоимость: \r\nВклады в уставные (складочные) \r\nкапиталы других организаций - \r\nвсего \r\nв том числе дочерних и зави \r\nсимых хозяйственных об \r\nществ \r\nГосударственные и муниципаль \r\nные ценные бумаги \r\nЦенные бумаги других организа \r\nций - всего \r\nв том числе долговые ценные \r\nбумаги (облигации, векселя) \r\nПрочие \r\nИтого \r\nСправочно \r\n

\r\n1 2 3 4 5 6\r\nПо финансовым вложениям, имеющим текущую рыгночную стоимость, изменение стоимости в результате корректировки оценки \r\nПо долговым ценным бумагам разница между первоначальной стоимостью и номинальной стои-мостью отнесена на финансовый результат отчетного периода \r\n

Дебиторская и кредиторская задолженность\r\nПоказатель Остаток на начало отчет-ного года Остаток на конец отчет-ного периода\r\nнаименование код \r\n1 2 3 4\r\nДебиторская задолженность: \r\nкраткосрочная - всего \r\nв том числе: \r\nрасчеты с покупателями и заказчиками \r\nавансы выданные \r\nпрочая \r\nдолгосрочная - всего \r\nв том числе: \r\nрасчеты с покупателями и заказчиками \r\nавансы выданные \r\nпрочая \r\nИтого \r\nКредиторская задолженность: \r\nкраткосрочная - всего \r\nв том числе: \r\nрасчеты с поставщиками и подрядчиками \r\nавансы полученные \r\nрасчеты по налогам и сборам \r\nкредиты \r\nзаймы \r\nпрочая \r\nдолгосрочная - всего \r\nв том числе: \r\nкредиты \r\nзаймы \r\n \r\n \r\nИтого \r\n

Расходы по обычным видам деятельности (по элементам затрат)\r\nПоказатель За отчетный год За предыду-щий год\r\nнаименование код \r\n1 2 3 4\r\nМатериальные затраты \r\nЗатраты на оплату труда \r\nОтчисления на социальные нужды \r\nАмортизация \r\nПрочие затраты \r\nИтого по элементам затрат \r\nИзменение остатков (прирост [+], уменьшение [-]): \r\nнезавершенного производства \r\nрасходов будущих периодов \r\nрезерв предстоящих расходов \r\n

Обеспечения\r\nПоказатель Остаток на начало отчет-ного года Остаток на конец отчет-ного периода\r\nнаименование код \r\n1 2 3 4\r\nПолученные - всего \r\nв том числе: \r\nвекселя \r\nИмущество, находящееся в залоге \r\nиз него: \r\nобъекты основных средств \r\nценные бумаги и иные финансовые \r\nвложения \r\nпрочее \r\n \r\n \r\nВыданные - всего \r\nв том числе: \r\nвекселя \r\nИмущество, переданное в залог \r\nиз него: \r\nобъекты основных средств \r\nценные бумаги и иные финансовые вложения \r\nпрочее \r\n \r\n \r\n

Государственная помощь

\r\nПоказатель Отчетный период За аналогичный период предыдущего года\r\nнаименование код \r\n1 2 3 4\r\nПолучено в отчетном году бюджетных средств - всего \r\nв том числе: \r\n \r\n \r\n на начало отчетного года получено за отчет-ный период возвращено за отчетный период на конец отчетного периода\r\nБюджетные кредиты - всего \r\nв том числе \r\n \r\n \r\nРуководитель Главный бухгалтер

(подпись) (расшифровка (подпись) (расшифровка

подписи) подписи)

«__» 200_ г.