О совершенствовании законодательства об операциях...
249
го регулирования правоотношений, вытекающих из договора
банковского вклада и банковского счета в драгоценных металлах. В связи с этим предлагается:
- установить, что проценты по вкладу в драгоценных металлах могут начисляться в драгоценных металлах или в рублях в соответствии с условиями договора (статьи 838 и 852 ГК РФ). При начислении процентов в денежной форме прямо исключить применение статьи 809 ГК РФ в случае определения размера процентов с использованием ставки рефинансирования;
- предусмотреть, что правило статьи 838 ГК РФ об отсутствии у банка права на одностороннее изменение процентной ставки по срочным вкладам граждан не распространяется на договор банковского вклада в драгоценных металлах;
- для обезличенных металлических счетов необходимо исключить применение статьи 855 «Очередность списания денежных средств со счета» ГК РФ или установить особенности ее применения;
- установить особенности оплаты расходов банка за совершение операций по обезличенному металлическому счету (статья 851 ГК РФ);
- предусмотреть особенности ареста и обращения взыскания на драгоценные металлы, находящиеся на счетах (статья 858 ГК РФ) и во вкладах. При этом целесообразно предусмотреть следующее положение: «Арест и обращение взыскания на драгоценные металлы на счетах и во вкладах должника осуществляются исходя из рублевого эквивалента драгоценного металла, определяемого по учетной цене Банка России на день исполнения соответствующего исполнительного документа, уменьшенной на 1%»;
- установить особенности расторжения договора банковского счета в драгоценных металлах, дополнив пункт 3 статьи 859 ГК РФ абзацем вторым следующего содержа-
ния: «Если договором банковского счета в драгоценных металлах не установлено иное, при расторжении договора и закрытии счета остаток счета выдается клиенту в виде драгоценного металла в наличной форме.
В договоре банковского счета в драгоценных металлах может быть установлено, что остаток счета возвращается клиенту путем перечисления его на другой счет клиента в драгоценных металлах, путем реализации имеющегося на счете драгоценного металла на рынке с последующим перечислением полученных от его реализации денежных средств на банковский счет, а также денежными средствами в рублях по цене драгоценного металла, установленной банком на день расторжения договора банковского счета в драгоценных металлах»;• исключить применение к договорам банковского счета в драгоценных металлах абзаца второго пункта 2 статьи 846 ГК РФ: в соответствии с ним банк не вправе отказать клиенту в открытии счета, совершение соответствующих операций по которому предусмотрено законом, учредительными документами банка и выданным ему разрешением (лицензией), за исключением случаев, когда такой отказ вызван отсутствием у банка возможности принять клиента на банковское обслуживание либо допускается законом или иными правовыми актами.
В связи с этим полагаем целесообразным дополнит) gt; пункт 2 статьи 846 ГК РФ абзацем четвертым следующего содержания: «Правила настоящего пункта не распространяются на договоры банковского счета в драгоценных металлах, предусмотренные статьей 859.1 настоящего Кодекса».
Кроме того, распространение норм главы 44 «Банковский вклад» и главы 45 «Банковский счет» ГК РФ на договоры банковского вклада и договоры банковского счета в драгоценных металлах приведет к возникновению обязанности кредитных организаций выдавать по первому требованию вкладчика
определенное количество драгоценного металла, в том числе и в случаях, когда драгоценный металл поступил вкладчику путем перевода из другой кредитной организации.
Безусловное выполнение данной обязанности возможно только при повышении ликвидности рынка драгоценных металлов. Для решения этой задачи необходимо внести в таможенное законодательство изменения, предусматривающие отмену ввозных пошлин, уплачиваемых при импорте слитков драгоценных металлов (в настоящий момент ее размер для слитков драгоценных металлов составляет 20%.
Коды ТНТ ВЭД 7108120001 для золота и 7106911001 для серебра введены решением Комиссии Таможенного союза от 18 ноября 2010 г. № 478).Баланс спроса и предложения по драгоценным металлам (золоту) в 2009 г., по данным Союза золотопромышленников, представлен в следующей таблице:
| Баланс | Количество тонн в 2009 г. |
| Добыча драгоценных металлов (золота) | |
| Основная | 178,3 |
| Попутная | 14,5 |
| Вторичная | 12,4 |
| Всего добыча | 205,2 |
| Потребление драгоценных металлов (золота) | |
| Приобретение ЦБ РФ и ГОХРАНОМ России | 123,2 |
| Ювелирная промышленность | 43,0 |
| Экспорт | 27,0 |
| Промышленное потребление | 2,0 |
| Инвестиционный спрос (приобретение слитков) | 10,0 |
| Всего потребление | 205,2 |
Как видно из представленных данных, на все добываемое в Российской Федерации золото имеется потребительский спрос; излишнее предложение на рынке отсутствует. Аналогичная ситуация складывается и с серебром. Все добываемое серебро в количестве 1500 тонн находит спрос на внутреннем и внешнем рынках.
Остаток золота в слитках на обезличенных металлических счетах клиентов банков по состоянию на конец 2010 г., по различным оценкам, колеблется от 70 до 120 тонн. В случае возникновения ситуации, при которой банки обязаны будут выдать со счетов, открытых на основании договоров банковского вклада и (или) банковского счета в драгоценных металлах, часть металла, в Российской Федерации возникнет резкий дефицит металла в слитках, устранение которого в установленные законом сроки возможно лишь в случае оперативной импортной закупки золота.
Данная ситуация усугубляется выраженным сезонным характером добычи драгоценных металлов в Российской Федерации, при котором пик добычи и, соответственно, наличия драгоценных металлов приходится на конец лета — осень.
В остальной период наблюдается дефицит физического металла, что провоцирует достаточно серьезные ценовые колебания на рынке. Дополнительный дефицит, который может возникнуть при требовании выдачи с металлических счетов какого-либо значительного объема металла (например, 10 тонн) спровоцирует резкий рост цен на золото на внутреннем российском рынке. При этом в рассматриваемом случае расходы банков на приобретение слитков драгоценных металлов по более высоким ценам будут возмещены за счет клиентов банков, в том числе физических лиц.Таким образом, отмена импортной пошлины позволит значительно повысить ликвидность рынка драгоценных металлов в Российской Федерации и исключить ситуации, при которых клиенты банков, заключившие с ними договоры банковского вклада (счета) в драгоценных металлах, вынуждены будут нести дополнительные финансовые потери из-зэ дефицита драгоценных металлов.
Представляется также целесообразным распространить действие статьи 1128 ГК РФ, регулирующей порядок совершения завещательных распоряжений в банках, на драгоценные металлы, находящиеся на счетах и во вкладах. В связи с рассматриваемыми изменениями в ГК РФ предлагается распространить на обезличенные металлические вклады упрощенный порядок оформления в банках доверенностей на распоряжение банковскими вкладами, дополнив абзац второй пункта 4 статьи 185 ГК РФ после слов «денежных средств» словами «(драгоценных металлов)». Считаем, что подпункт 10 пункта 3 статьи 1211 ГК РФ целесообразно изложить в следующей редакции: «10) банком — в договоре банковского вклада (депозита) и договоре банковского счета, а также в договоре банковского вклада в драгоценных металлах и в договоре банковского счета в драгоценных металлах».
Однако главной новеллой Законопроекта является государственное регулирование договора банковского счета в драгоценных металлах как самостоятельного вида гражданского договора, закрепление правового института банковского счета в драгоценных металлах, а также определение характера правоотношений между кредитной организацией и клиентом по данному виду договора (клиент приобретает обязательственные права требования к банку, выраженные в весовом количестве драгоценных металлов определенного качества (пробы)).